Как оформить льготу на транспортный налог многодетным семьям через интернет?

Льготы по транспортному налогу для многодетных семей

Многодетной обычно считают семью с тремя несовершеннолетними детьми. Регионы самостоятельно определяют, какие семьи следует включить в эту категорию, и устанавливают для них дополнительные льготы, в том числе и по транспортному налогу (ТН).

В этой статье мы расскажем, в каких регионах существует право на освобождение многодетных семей от уплаты транспортного налога на машину и как его получить. А ответы на главные вопросы ищите здесь:

Освобождаются ли многодетные семьи от уплаты транспортного налога в России?	В некоторых регионах — не платят полностью, в некоторых — частично, в остальных — уплачивают по общей схеме.
В каких частях страны есть льготы по уплате автоналога?	В Москве, Санкт-Петербурге, в Ленинградской, Московской, Орловской, Кировской областях и др. Проверить свой регион на наличие льгот можно в таблице ниже.
Нужно ли уплачивать налог на автомобиль многодетным в Москве?	Нет. Но только за 1 автомобиль.
Нужно ли платить автоналог в Московской области?	Нет. Но только за 1 автомобиль мощностью до 250 л.с. и стоимостью до 3 млн. руб.
Какие льготы есть в Санкт-Петербурге и Ленинградской области?	Один из родителей семьи, считающейся многодетной, полностью освобожден от уплаты ТН за 1 машину до 150 л.с.
Как получить льготу?	Заполнить заявление, собрать документы (удостоверение многодетного родителя, ПТС и СТС) и посетить ИФНС по месту прописки.
Где можно скачать бланк заявления?	На официальном сайте ФНС, кроме того у нас есть пример заполнения.

Есть ли в России льготы по автоналогу для многодетных семей

Региональные льготы.

Льготы по ТН для многодетных родителей определяет региональное законодательство, а значит в некоторых частях страны они обязаны выплачивать налог по общим правилам, а в некоторых — полностью или частично от него освобождены.

К примеру, льготы есть у семей, проживающих в:

• Москве и Московской области;

• Санкт-Петербурге и Ленинградской области;

• Республике Хакасия;

• Краснодарском и Красноярском крае;

• Кировской области;

• Орловской области и других.

Посмотреть, какие льготы существуют в вашем городе, поможет таблица ниже. Выберите регион и пролистайте новую страницу вниз до раздела «Льготы». Ищите в 1-й колонке таблицы «Многодетная семья» или «Один из родителей в семье с тремя детьми». При поиске обратите внимание на размер и условия получения льготы (она может действовать не на все автомобили).

77, 99, 97, 177, 199, 197, 777Москва		78, 98, 178Санкт-Петербург
01Республика Адыгея	30Астраханская область	57Орловская область
02, 102Республика Башкортостан	31Белгородская область	58Пензенская область
03Республика Бурятия	32Брянская область	59, 81, 159Пермский край
04Республика Алтай	33Владимирская область	60Псковская область
05Республика Дагестан	34, 134Волгоградская область	61, 161Ростовская область
06Республика Ингушетия	35Вологодская область	62Рязанская область
07Кабардино-Балкария	36, 136Воронежская область	63, 163Самарская область
08Республика Калмыкия	37Ивановская область	64, 164Саратовская область
09Карачаево-Черкессия	38, 85, 138Иркутская область	65Сахалинская область
10Республика Карелия	39, 91Калининградская область	66, 96, 196Свердловская область
11Республика Коми	40Калужская область	67Смоленская область
12Республика Марий Эл	41, 82Камчатский край	68Тамбовская область
13, 113Республика Мордовия	42, 142Кемеровская область	69Тверская область
14Республика Саха (Якутия)	43Кировская область	70Томская область
15Республика Северная Осетия	44Костромская область	71Тульская область
16, 116Республика Татарстан	45Курганская область	72Тюменская область
17Республика Тыва	46Курская область	73, 173Ульяновская область
19Республика Хакасия	47Ленинградская область	74, 174Челябинская область
21, 121Чувашская Республика	48Липецкая область	75, 80Забайкальский край
22Алтайский край	49Магаданская область	76Ярославская область
23, 93, 123Краснодарский край	50, 90, 150, 190, 750Московская область	79Еврейская АО
24, 84, 88, 124Красноярский край	51Мурманская область	83Ненецкий АО
25, 125Приморский край	52, 152Нижегородская область	86, 186Ханты-Мансийский АО
26, 126Ставропольский край	53Новгородская область	87Чукотский АО
27Хабаровский край	54, 154Новосибирская область	89Ямало-Ненецкий АО
28Амурская область	55Омская область	95Чеченская Республика
29Архангельская область	56Оренбургская область

Федеральные льготы.

От уплаты налога на автомобиль полностью освобождены автовладельцы, которые получили свой автомобиль с помощью органов социальной защиты. А значит, вне зависимости от того, где вы проживаете, если вы получили автомобиль с помощью соцслужб, вы вправе не платить за него налог.

пп. 2 п. 2 ст. 358 НК РФ:

«Не являются объектом налогообложения:

…автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке»

Льгота распространяется только на легковые авто с мощностью до 100 л.с.

Льготы на транспортный налог многодетным семьям в Москве

В Москве многодетные семьи не платят транспортный налог. Право на льготу имеет один из родителей с тремя несовершеннолетними детьми.

п. 10 ст. 4 Закон г. Москвы «О транспортном налоге»:

«От уплаты налога освобождаются:

один из родителей (усыновителей) в многодетной семье — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;»

Льгота распространяется на 1 автомобиль вне зависимости от мощности. А вот за водные или воздушные ТС, снегоходы и мотосани автоналог придется платить по общим правилам.

Транспортный налог для многодетных семей в Московской области в 2018 году

Законодательство Московской области также предоставляет льготы многодетным родителям на налог на автомобиль. Один из родителей вправе не платить автоналог за 1 автомобиль мощностью до 250 л.с.

п. 2 ст. 26.8 Закон Московской области «О льготном налогообложении в Московской области»:

«Лица, указанные в пункте 1 настоящей статьи, освобождаются от уплаты транспортного налога, но не более чем по одному транспортному средству за налоговый период, в отношении транспортных средств с мощностью двигателя до 250 лошадиных сил (до 183,9 кВт) включительно…»

Обратите внимание: Льгота не распространяется на легковые ТС, средняя стоимость которых превышает 3 млн. руб. Список таких авто можно посмотреть в Перечне Минпромторга.

Автоналог для многодетных семей в Санкт-Петербурге и Ленинградской области

В Санкт-Петербурге многодетные родители полностью освобождаются от уплаты налога за 1 автомобиль до 150 л.с.

ст. 4-1 Закон Санкт-Петербурга «О транспортном налоге»:

«От уплаты налога освобождаются следующие категории граждан, зарегистрированных по месту жительства в Санкт-Петербурге:

один из родителей (усыновителей), опекунов (попечителей), имеющих в составе семьи четырех и более детей в возрасте до 18 лет, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на гражданина указанной категории, при условии, что данное транспортное средство имеет мощность двигателя до 150 лошадиных сил включительно».

В Ленинградской области работают те же правила — многодетный родитель имеет право не платить автоналог за одну машину до 150 л.с.

ст. 3 Закон Ленинградской области «О транспортном налоге»:

«От уплаты налога освобождаются:

один из родителей (усыновителей), опекунов (попечителей), имеющих в составе семьи трех и более детей в возрасте до 18 лет, — за одно транспортное средство (легковой автомобиль с мощностью двигателя не более 150 лошадиных сил), зарегистрированное на гражданина указанной категории».

Единственная разница для льготников региона — в Санкт-Петербурге многодетной официально считается семья, в которой четверо несовершеннолетних детей, а в области — трое.

Как оформить многодетной семье льготу на транспортный налог

Чтобы получить право не выплачивать автоналог, следует обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства лично (либо направить туда письмо) с заявлением на предоставление льготы. Скачать бланк заявления можно с сайта ФНС.

Как правильно заполнить образец заявления на льготу по транспортному налогу многодетным родителям:

1. Справа вверху напишите полное наименование ИФНС, в которую собираетесь обратиться.

Если вы не знаете, какая инспекция обслуживает ваш район, вы можете ее определить с помощью сервиса сайта ФНС. Перейдите по ссылке, введите в форму ваш адрес и нажмите «Далее». Наименование и адрес налоговой инспекции вы найдете в блоке «Реквизиты».

1. Поставьте галочку напротив «3. транспортному налогу».

2. На основании — напишите «удостоверение многодетной семьи» и укажите его серию и номер.

3. В отношении объекта — укажите данные автомобиля: марку, модель, госномер, ВИН-код.

4. Напишите ваше Ф.И.О., номер ИНН, адрес электронной почты и номер телефона.

5. Укажите период начала и конца действия льготы.

6. Поставьте подпись и дату в строке в левой нижней части документа.

К заявлению следует приложить копию удостоверения (п.2) и документов на автомобиль (СТС, ПТС).

Обратите внимание: В некоторых случаях для получения льготы необходимо предоставить в налоговую и другие документы. Какие — вы можете узнать из 3-й колонке таблицы «Льготы» на нашем сайте.

Итак, в некоторых регионах России существуют льготы по дорожному налогу для многодетных родителей. Чтобы получить право не платить налог, следует обратиться в налоговую с заявлением и копиями необходимых документов.

Дата добавления: 18 октября 2017 г.

zakon-auto.ru

Согласно законодательству, льгота по транспортному налогу для многодетных семей предоставляется властями регионов, в которых они проживают. Возможно как полное, так и частичное освобождение от уплаты налога на автомобиль, при этом преференция распространяется только на одну единицу техники в семье.

Транспортный налог для многодетных семей

В ст. 361.1 НК РФ говорится, что льгота по налогу на транспорт предоставляется только физическим лицам на автомобиль с разрешенной массой свыше 12 тонн, если он зарегистрирован в реестре транспортных средств, через который взимается плата за ущерб, причиненный дорогам общего пользования. Однако многодетные тоже претендуют на преференции для легковых автомобилей, если соответствуют критериям.

В последнем случае все зависит от регионального законодательства. Например, в некоторых городах возможно полное аннулирование налоговых обязательств для владельцев автомобилей при условии, что мощность двигателей не превышает установленных нормативов. Нередко предусматривается и частичное освобождение, когда ставка снижается на 30-50%.

Как это рассчитывается:

В регионе действует ставка – 15 руб. за каждую лошадиную силу. Граждане освобождаются от уплаты 50% суммы, если мощность – не более 150 л.с. В семье есть машина на 148 л.с. Общая сумма составит 2 220 руб., но с учетом скидки будет уменьшена до 1 110 руб.

Также возможно исчисление по пониженной ставке. Например, если для граждан устанавливается 15 руб. за 1 л.с., то для льготников сумма может быть снижена до 1 руб. за 1 л.с.

Если же муниципальными властями устанавливается полное аннулирование обязательств по уплате взносов на транспорт для привилегированных граждан, нужно подать заявление с документами, подтверждающими право на привилегии, до 1 мая года, за который производится начисление. Конечный срок внесения средств – 1 декабря, поэтому освобождение получается как можно раньше. Если 1 декабря выпадает на выходной, срок продлевается до первого буднего дня. Квитанции же направляются налогоплательщикам до 1 ноября.

Важно! В квитанциях об уплате уже есть рассчитанные суммы, поэтому считать их самостоятельно не придется. Чтобы воспользоваться преференцией, придется заблаговременно обратиться с заявлением в ИФНС, в противном случае сумма будет указана с учетом обычных ставок.

Распространенная проблема, с которой сталкиваются льготники и другие граждане – отсутствие квитанции из ИФНС, которая доставляется почтой по адресу регистрации, в результате чего возникают трудности с уплатой налога. Здесь рекомендуется посетить ИФНС и запросить уведомление самостоятельно, в противном случае будет начисляться пеня за нарушение сроков перечисления средств несмотря на то, что вины налогоплательщика здесь нет.

Другая разновидность мер государственной помощи – выплата пособий многодетным. В некоторых регионах сумма субсидий достигает 10 000 – 15 000 руб. в месяц. Льготникам по Указу Президента №431 от 05.05.1992 должен быть предоставлен минимальный перечень привилегий:

• 30%-ная скидка на оплату услуг ЖКХ. Сюда входит плата по счетчикам за газо-, водо-, электроснабжение. Также может включаться плата за содержание жилья и капитальный ремонт.
• Бесплатное снабжение лекарствами детей до 6 лет, если есть рецепт врача.
• Оплата питания в образовательных учреждениях за счет муниципального бюджета.
• Предоставление муниципалитетом или учреждением образования формы и спортивного костюма для посещения школы.
• Если граждане желают организовать фермерское хозяйство, ей может быть выделен земельный участок и установлены пониженные тарифы по налогообложению.
• Дети дошкольного возраста принимаются в детские сады вне очереди.

Все привилегии предоставляются Соцзащитой. Исключение составляют налоговые привилегии – ими занимается ИФНС, но подать документы можно и в МФЦ либо через портал «Госуслуги», если в регионе предусмотрена такая возможность.

Как получить льготу по налогу на автотранспорт

Первым и значимым условием для оформления автотранспортной преференции является наличие удостоверения многодетности. Критерии здесь тоже устанавливаются региональными властями. В некоторых субъектах для выдачи документа требуется наличие трех несовершеннолетних детей, а в отдельных численность повышается до четырех.

Если ребенку исполнилось 18 лет, но он продолжает учиться в образовательном учреждении на дневном отделении, семья также может считаться многодетной до получения им диплома или достижения возраста 23 лет, если такое условие предусмотрено местным законодательством.

Удостоверение дается право не только на льготы для многодетных семей на транспортный налог, но и на другие привилегии: жилищные, социальные, медицинские и пр. Оформить его можно в Соцзащите.

Чтобы воспользоваться налоговой льготой многодетным на машину, рекомендуется действовать по следующей схеме:

1. После получения удостоверения обратиться в ИФНС или МФЦ с заявлением и набором документов для предоставления преференции, предварительно выяснив, предусмотрена ли она в его регионе.
2. После принятия материалов сотрудником ФНС или МФЦ выдается уведомление о получении. Справки рассматриваются сразу же, поэтому при наличии ошибок они приняты не будут.
3. Получить уведомление о результатах рассмотрения обращения. Сделать это можно в ИФНС, МФЦ или с помощью Почты России. Конкретный способ указывается в заявлении.

Обращаться в ИФНС должен сам собственник транспортного средства, т.к. он является налогоплательщиком.

В некоторых регионах есть возможность оформления привилегии через портал «Госуслуги»в личном кабинете. Для этого достаточно иметь доступ к интернету, чтобы заполнить форму заявления и приложить к нему сканы документов, подтверждающих наличие прав.

Рассмотрим наглядный пример получения привилегии:

Адонины В.М. и С. Р. оформили удостоверение в начале апреля 2017 года. Они проживают в Московской области, у них четверо детей и есть автомобиль марки BMW 1998 г.в. мощностью 136 л.с., оформленный на отца. 25 апреля он отправился в ИФНС, чтобы получить льготу. Через 10 дней после рассмотрения заявления ему было направлено уведомление об удовлетворении просьбы.

Важно учитывать, что наличие удостоверения не гарантирует автоматическое предоставление преференций, т.к. здесь гражданам необходимо самостоятельно обращаться в соответствующие инстанции. Если этого не сделать, сумма будет начисляться в обычном размере, и освобождение будет возможно только со следующего периода – скидка за предыдущий задним числом не предоставляется.

Какие документы понадобятся

Образец заявления на льготу по транспортному налогу многодетным и другим категориям граждан утвержден Приказом от 14.11.2017 №ММВ-7-21-897. Именно оно является основополагающим документом для оформления преференции.

Какая информация понадобится для составления заявления:

• Код налогового органа, свой ИНН.
• Ф.И.О. плательщика, дата и место рождения, паспортные данные.
• Выбор способа получения уведомления, где будет указан ответ ИФНС о результатах рассмотрения заявления.
• Вид транспортного средства, марка, модель, госномер.
• На какой срок предоставляется привилегия.
• Серия и номер удостоверения многодетности, срок действия, полное название выдавшего органа.
• Опись прилагающихся материалов.
• Дата и подпись заявителя.

Если оформлением привилегий занимается законный представитель, понадобятся сведения о нем и о нотариально заверенной доверенности.

Чистый бланк заявления можно взять в ИФНС и заполнить там же.

Региональные льготы по транспортному налогу

Как говорилось ранее, возможность предоставления налоговой привилегии в 2016-2017 гг. на автомобили регулировалась законодательными актами субъектов, и на 2018 год все остается без изменений. Более подробно ознакомиться с особенностями льготного налогообложения для многодетных можно в этой таблице:

Область, край	На каких условиях предоставляется привилегия
Санкт-Петербург и Ленинградская область	В СПб действует ограничение по мощности транспорта – до 150 л.с. В этом случае граждане полностью освобождаются от налогообложения, но при условии, что в ней воспитывается минимум четверо детей
Краснодарский край	На легковой автомобиль или автобус мощностью до 150 л.с.
Москва и Московская область	Льготники получают освобождение от транспортного налога в Москве на одну единицу техники вне зависимости от мощности. В МО устанавливается ограничение – до 250 л.с.
Воронежская	Не уплачивают лица с пятью и более иждивенцами, если мощность двигателя до 150 л.с. Также освобождаются от уплаты члены льготных семей, получившие транспорт по госпрограмме
Крым	Граждане с тремя малолетними освобождаются от налогообложения техники до 200 л.с., кроме яхт, воздушных судов и гидроциклов
Белгородская	Преференция дается на авто до 100 л.с.
Липецкая	Без ограничений. Льгота полагается только одному родителю или иному совершеннолетнему члену семьи
Тульская	Полное освобождение на автомобили и автобусы до 200 л.с.
Калужская
Тверская	Льгота отсутствует
Астраханская
Владимирская
Пермский край	На легковые и грузовые авто до 150 л.с., автобусы до 200 л.с., самоходный транспорт полагается преференция, если есть более трех детей на иждивении
Мурманская	Действуют сниженные ставки: до 100 л.с. – 1 рубль за каждую единицу, от 100 до 150 л.с. – 1,5 руб., от 150 до 200 л.с. – 15 руб., от 200 и более – 32 руб.

Как видно из представленного выше, в некоторых областях налоговые преференции не предусмотрены для льготников. Однако при покупке имущества они могут воспользоваться вычетом, дающим право на возврат 13% от стоимости при условии, что претенденты в течение последнего года уплачивали НДФЛ. Здесь устанавливается допустимый предел: заявителям возвращается не более 260 000 руб. Также они имеют право на оформление вычета в счет освобождения от НДФЛ, если трудоустроены официально. НДФЛ не будет удерживаться до момента исчерпания полной суммы.

Заключение

Перед тем, как оформить льготу на транспортный налог многодетным семьям, рекомендуется ознакомиться с местным законодательством. Если в него включен пункт об освобождении либо о снижении ставки, это может облегчить материальное положение льготников, т.к. в некоторых случаях размер выплат по налогообложению достигает 10 000 руб., если есть мощный автомобиль. Также существуют иные льготы многодетным семьям.

ВНИМАНИЕ! В связи с частыми изменениями в законодательстве, информация на сайте не всегда бывает актуальной. Каждый отдельный случай индивидуален и зависит от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решения именно Ваших проблем.

subsidiya.com

Транспортный налог относится к региональным сборам. Поэтому именно регионы устанавливают правила и льготы по его уплате. Но даже если лицо вправе претендовать на льготу, автоматически она устанавливаться не будет.

Могут ли получать льготы на транспортный налог многодетные семьи

Согласно НК РФ транспортный налог (коротко, ТН) должен выплачиваться собственниками ТС каждый год. Данный сбор относится к региональным. Поэтому регионы принимают решение о порядке и условиях его взимания.

Кто имеет право претендовать

Главные положения о том, как взимается ТН, указан в НК РФ. Региональные законы не должны противоречить ему, но могут устанавливать более выгодные положения для плательщиков. Рассматриваемому виду сборов выделена вторая часть главы 28 НК РФ. Если ее изучить, выяснится, что есть несколько категорий граждан, которые освобождаются от уплаты транспортного налога.

1. В ст. 356 кодекса говорится о том, что данный сбор является региональным.
2. Ст. 361 сообщает, что величина налога находится в прямой зависимости от мощности автомобиля и ее типа.
3. В п.2 ст. 361 говорится, что в регионах действует свой налоговый коэффициент. Он может быть как понижен, так и повышен в десятикратном размере.
4. В ст. 361.1 определяются льготы для плательщиков налогов.
5. В п.2 ст. 358 сказано, что от налогообложения освобождаются машины, которые оборудованы для лиц с ограниченными возможностями, и обладающие мощностью до ста л. с.

Таким образом, косвенно послабления могут коснуться многодетных семей. Но конкретно о том, что они вправе быть освобожденными от налога или получать скидки по нему, не говорится. Поэтому у владельцев авто, являющихся многодетными родителями, возникает логичный вопрос о том, возможны ли какие-либо послабления для них в этом отношении или нет.

Есть ли привилегия по транспортному налогу на авто

Если в НК РФ послаблений по ТН конкретно для многодетных родителей не предусмотрено, это не значит, что их не существует. Просто льгот нет на государственном уровне. Однако, их вполне имеют право устанавливать местные власти, и многие из них это и делают.

Налоговая скидка: кому положена

В ниже описанных регионах предусмотрена соответствующая льгота многодетным родителям.

1. В Красноярском крае устанавливается скидка в размере десяти процентов, которая действует при наличии машины мощностью до ста пятидесяти сил.
2. В Костромском и Кировском регионах действует скидка пятьдесят процентов на авто, мощностью не выше ста пятидесяти сил.
3. В Самарском, Брянском и Новгородском регионах действует скидка пятьдесят процентов на любой транспорт.
4. Во Владимирской области такой же размер льготы распространяется на авто до двухсот сил.
5. В Ярославском регионе льгота определяется, исходя из суммы налога на машину мощностью до двухсот л. с.

Освобождение по уплате налога

Не придется платить ТН в следующих субъектах федерации и в случаях.

1. В Липецком и Волгоградском регионах, а также в Москве не нужно платить ТН за любое авто, но одному из родителей.
2. В СПб освобождаются от уплаты ТН за авто до ста пятидесяти сил и только, если в семье воспитывается четверо и более деток.
3. В Тульском и Калужском регионах, а также в Крыму предоставляется льгота 100% одному из родителей, если ТС имеет мощность не более двухсот сил.
4. В Иркутском и Белгородском регионах, а также в Алтайском крае не платят ТН при авто мощностью до ста л. с.
5. В Ставропольском и Краснодарском крае, а также Амурском, Нижегородском, Кемеровском и Ульяновском регионах действует льгота 100% на машины с агрегатами до ста пятидесяти сил.
6. На тех же условиях имеется льгота и в Оренбургском, а также в Пермском регионах. Кроме того, здесь не нужно будет платить ТН за автобусы до двухсот сил.
7. В Курском регионе освобождаются от ТН владельцы отечественных авто мощность которых составляет до ста сил.
8. А в Омском регионе не придется платить ТН за машины мощностью до двухсот л. с., но только при наличии медали «Материнская слава».
9. Хорошая новость для тех владельцев, которым было выделено ТС при содействии органов соцзащиты заключается в том, что вне зависимости от места проживания, владелец освобождается от ТН. Но это касается только машин, мощность которых не превышает сто сил.

Скидки многодетным семьям на автомобильный налог по заявлению

Надо понимать, что по умолчанию скидка не предоставляется. Для ее оформления нужно сперва собрать пакет документов. К их числу относятся следующие:

• паспорт заявителя;
• удостоверение многодетного родителя;
• документы, подтверждающие рождение малышей;
• если для выделения льготы семья должна быть малообеспеченной, то берется соответствующая справка в органах соцзащиты;
• если вместо родителя получением льготы занимается доверенное лицо, на него следует выписать доверенность, которую заверяют у нотариуса, а ему – предоставить свое удостоверение личности.

Куда обращаться

Далее направляются в территориальное отделение ФНС, где нужно написать заявление установленного образца. В документе указывается информация о транспортном средстве, к которому должна будет применяться льгота. При обращении в налоговую службу позже срока, когда у заявителя появилось соответствующее право, возможно сделать перерасчет. Однако, заднее число не должно превышать три года перед написанием заявления.

Процедура оформления

Когда заявитель обратится в ФНС, ему предложат написать заявление. В нем потребуется сообщить информацию:

• куда подавать документ (название, адрес);
• данные о себе – ФИО, ИНН, реквизиты банковского счета (если деньги будут пересчитываться за прошедший период), адрес проживания, номер телефона;
• название документа;
• основополагающий документ, исходя из которого выделяется льгота;
• реквизиты машины;
• список прилагаемых бумаг;
• дата и подпись заявителя.

Если оформляется перерасчет, то в заявлении указывают основания для этого и все налоговые периоды, когда следует выполнять корректировку. При этом деньги возвращаются плательщику налогов в полном размере или зачисляются на будущие периоды. Кроме того, соответствующая сумма может зачисляться на другие налоги, например, на имущество или на землю. Перерасчет выполняется в течение десяти дней.

Сколько действует скидка для налога на машину

Данная льгота является действующей в течение всего периода, пока у заявителя есть на нее право. Поэтому ему не нужно подавать аналогичные документы для подтверждения права каждый год. Но как только семья перестанет быть многодетной, право автоматически утрачивается. Кроме того, владелец автомобиля должен уведомить ФНС о том, что положение семьи изменилось раньше периода, указанного в заявлении. Если этого не сделать, то в дальнейшем льгота за данный период аннулируется. Если заявитель успел воспользоваться незаконным правом, ему придется вернуть деньги в региональный бюджет.

В каких областях есть исключения

К сожалению, есть места, где льготы не устанавливаются. К ним относятся следующие:

• Башкортостан;
• Ингушетия;
• Татарстан;
• Чечня;
• Карелия;
• Саха;
• Дагестан;
• Забайкальский край;
• Архангельская обл.;
• Мордовия;
• Воронежская обл.;
• Приморский край;
• Кабардино-Балкария;
• Удмуртия;
• Астраханская обл.;
• Пензенская обл.;
• Тверская обл.;
• Магаданская обл.;
• Ивановская обл.;
• Архангельская обл.;
• Калининградская обл.;
• Мурманская обл.;
• Смоленская обл.;
• Ростовская обл.

Могут ли отказать

Налоговая льгота, установленная регионами, работает только в отношении одного транспортного средства. Если в семье имеется несколько машин, то родители решают, на какую из них оформлять льготу. На остальные автомобили скидка не распространяется. Поэтому, если владелец напишет заявление на ТН на несколько авто, то чиновники откажут в ее предоставлении.

Не допускается рассчитывать налог и платить его с учетом скидки самостоятельно. Это является незаконным, и повлечет за собой необходимость не только оплачивать ТН полностью, но и заплатить пени. Льгота начнет действовать лишь со времени, указанным налоговым органом. Но если плательщик налогов, подав заявление, получит отказ и, по его мнению, он является незаконным, заявитель вправе обратиться в суд для отстаивания своих прав.

Таким образом, в регионах предусматриваются свои льготы по ТН, а в отдельных субъектах федерации они отсутствуют вовсе. Поэтому в большинстве случаев, освобождение от налогового сбора или предоставление скидки зависит от того, в каком регионе проживает многодетная семья, а также от того, какой мощности автомобиль имеется.

Полезное видео

propravo.guru

Как бы порой и не хотелось хлопотать и возиться со сбором необходимых для льготы документов, однако, тем не менее, сама мысль о существенной экономии вашего бюджета придаст вам сил.

Не все граждане знают, что если они своевременно позаботятся о сборе необходимых документов и подадут заявление в налоговые органы по месту проживания, то они смогут просто не платить транспортный налог и спокойно ездить на своем автомобиле.

Таким же образом владельцы разных транспортных средств могут получить также и льготы в виде существенной скидки на оплату ежегодного налогового сбора.

Законодательная база

Если гражданин России является владельцем какого-либо транспортного налога, это еще не означает, что он каждый год готов платить неподъемный транспортный налог.

Ведь ситуации в жизни могут сложиться разные. Поэтому следует знать, кто же по закону Российской Федерации вправе оформлять скидки, льготы и даже полное освобождение от уплаты налогового сбора на транспорт.

Рассмотрим все категории лиц, кто может получать такие льготы:

• пенсионеры по возрасту – законодательство предусматривает для этой категории граждан налоговые льготы, однако их объем, размер и условия получения регулируются субъектами Российской Федерации, которыми являются непосредственно районы, регионы, тот или иной край и область страны;
• инвалиды и ветераны боевых действий ВОВ – транспортный налог для инвалидов 1 группы, участников боев Великой Отечественной войны получают льготы в разных уголках страны в разных размерах, но по большому счету – это 100% скидка, но при условии, что автомобиль будет маломощным – до 150 л.с.;
• многодетная семья – может получить льготу в 50-100% на один автомобиль;
• герои Труда, герои СССР, герои РФ, полные кавалеры ордена Славы или Трудовой славы и другие почетные граждане страны вправе получать льготы на тех условиях, которые предусмотрены в законодательстве региона, в котором они живут;
• супруги погибших военнообязанных мужей, которые погибли при исполнении служебных обязанностей (состав ОВД, пожарники, МЧС, служба госбезопасности и др.);
• владельцы транспорта с мощностью двигателя до 80 л.с.;
• участники ликвидации последствий на Чернобыльской АЭС и другие лица, которые работали и служили в зоне радиоактивного воздействия, в том числе, те, которые принимали участие в испытаниях атомных конструкций;
• организации, содержащие инвалидов или других категорий граждан слабо защищенной группы, которые имеют на балансе автомобиль.

Практически все списки льготников формируются по каждому региону, краю или области в стране по-своему. Поэтому некоторые группы граждан могут добавляться или удаляться из этого перечня.

Если остановится на пенсионерах, то им можно просто порекомендовать обратиться в свою районную налоговую инспекцию за справкой по предоставлению им льгот по транспорту.

Потому что условия могут существенно отличаться. Так, в Московской области уже отменена льгота пенсионерам, и они не вправе ее там получать.

А вот в Санкт-Петербурге люди пенсионного возраста, имеющие старые автомобили еще советского производства мощностью до 150 лошадиных сил, свободно получают льготу на транспортных налоговый платеж.

Какие нужны документы для получения льготы или освобождения по транспортному налогу

То, что вы являетесь инвалидом I группы, отцом многодетной семьи или ветераном последствий Чернобыльской АЭС и владеете личным транспортом – это еще не говорит о том, что о ваших статусных правах должны сотрудники ФНС догадываться сами или знать каким-то образом.

Не все сведения по гражданам поступают в налоговую службу. Что-то поступает в базу данных налоговиков, а что-то – нет. Налоговый Кодекс не обязывает сотрудников налоговых служб проявлять свою инициативу первыми в этом вопросе.

Поэтому законом предлагается всем желающим оформить льготу на себя просто обратиться в ближайший к месту жительства налоговый орган.

Там вы просто пишете заявление на льготу по транспортному налогу, образец которого сотрудники службы вам предложат сами. Или же вы находите такой образец в интернет, сами составляете заявку и отсылаете через сервис сайта ФНС.

Только кроме этого каждой категории льготников следует еще собрать свой пакет документов.

Для пенсионеров

Большой размер транспортного налога для пенсионеров так и остается неподъемным, а потому для этой категории граждан введены определенные льготы.

Причем, практически каждый регион в России старается установить приемлемые налоговые ставки для пенсионеров, а для некоторых лиц пенсионного возраста может быть рассчитана вообще 100% льгота по данному платежу.

Другими словами, пенсионеру дается возможность вообще не платить транспортный налог или платить только половину, это уж как решает муниципальные власти.

Однако чтобы получить ту или иную льготу на уплату налога по своей машине, нужно как-то о себе заявить.

Вот почему каждый пенсионер должен знать, какие документы и куда подавать для оформления упрощенный условий оплат налоговых сборов.

Пакет документов подается, как правило, в местные органы ФНС (отдел районной Федеральной налоговой службы России) лично, или же по почте.

Российское налоговое законодательство (Приказа ФНС РФ № ММВ-7-4/142 от 08.04.2013 г.) принимает также подобные заявки и в электронном формате, поэтому все документы можно отсканировать и отправить по электронной почте налоговой службы, адрес которой есть на сайте ФНС по тому или иному региону.

Обычно содержание такого пакета будет составлять ряд документов:

1. Пенсионное удостоверение (копия).
2. Дополнительные документы, которые могли бы подтвердить право на получение льготы согласно условиям регионального законодательства (копия свидетельства инвалида I группы, к примеру).
3. Паспорт и его копия, удостоверяющий личность пенсионера.
4. Копия ПТС на транспортное средство (технический паспорт на машину, лодку или мотоцикл).

Эти документы должны прилагаться к основному – заявлению. Следует отметить, что не все районные налоговые требуют предъявлять паспорт транспортного средства.

Для них может быть достаточно той информации о технике, которую владелец-пенсионер укажет в заявлении. Заявление он должен составить и написать самостоятельно или с помощью налогового консультанта.

Типовой формы как таковой не существует для оформления этого первичного документа, но его пункты должны содержать конкретную информацию.

Предлагаем изучить те разделы и ту информацию, которые обязательно следуют прописывать в заявлении на предоставление льготы по транспортному налогу:

• прописывается в шапке вверху справа название отделения районной Федеральной службы, в которую обращается проситель;
• нужно также знать фамилию и имя должностного лица, который уполномочен принимать такие решения;
• дальше ниже пишется полностью Ф.И.О. заявителя-пенсионера;
• ИНН (если есть);
• сведения паспорта подающего заявку;
• данные о регистрации заявителя;
• телефон, почтовый адрес или электронная почта, по которой можно связаться с заявителем;
• далее по центру прописными буквами пишется название документа – «ЗАЯВЛЕНИЕ», а под ним краткое содержание сути – «о предоставлении льготы по транспортному налогу»;
• персональные данные можно не повторять, а можно просто с новой строки описать характер просьбы, содержание, о чем вы просите руководителя районной налоговой службы:

• не забудьте указать документальное подтверждаемое основание, почему именно вам должны предоставить скидку, а также параметры автомобиля;
• затем указывается список всех приложений, документов, которые вы принесли с собой;
• и завершается заявление датой и подписью пенсионера.

Копии документов должны быть собственноручно заверены пенсионером – к нотариусу ходить не нужно (письмо Минфина России № 03-02-Р3/39142 от 07.08.2014 г.).

Заверять следует надписью «Верно», а затем ставится дата, расшифровка подписи и сама подпись.

Если пенсионер является собственником одной машины, да еще и маломощной, то у него будет больше шансов рассчитывать на хорошую скидку по оплате транспортного налога.

Если же он имеет во владении два, и более автомобилей или других видов транспорта, а законом льгота предусмотрена только для одного транспортного средства, тогда пенсионер просто выбирает какую-то одну машину, по которой ему предоставят возможность существенно снизить оплату налога легально.

Для многодетных семей

Пользоваться льготой имеет право один родитель, на котором в собственности оформлена машина или иной вид транспорта.

Из всех категорий граждан России, кто освобождается от уплаты транспортного налога, многодетные семьи также могут наводить справки об условиях получения скидок в местной районной налоговой службе.

Если же не заявить о себе никаким образом, то и льгот вам никаких не предоставят, и вы будете вынуждены каждый год вносить порядочную сумму по своей машине.

Автовладельцу, маме или папе многодетной семьи, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением, составленном в произвольной форме.

К нему необходимо приложить следующие документы:

1. Общегражданский паспорт папы или мамы. Но только одного лица-заявителя.
2. Свидетельство или удостоверение многодетной семьи. Это основное доказательство того, что гражданин или гражданка имеет право на льготу.
3. В некоторых территориальных налоговых инстанциях могут попросить свидетельства о рождении детей. Однако не во всех органах такое правило считается обязательным.
4. Для тех областей страны, в которых существует льгота на уплату транспортного налога только для многодетных семей, имеющих статус малоимущих, тогда следует предоставить справку из отделения социальной защиты населения, которая подтвердит, что семья малоимущая.
5. В том случае, когда по каким-то причинам нет возможности автовладельцу присутствовать в налоговой службе самому, он может оформить доверенность на своего представителя. Доверенность должна подтверждать полномочия представителя подписывать документы и писать заявки, а также должна быть нотариально заверенной.

В заявлении следует указать свои персональные данные, наименование налогового органа, в который обращается владелец ТС, а также параметры транспортного средства и основания, на которых заявитель имеет право в данном регионе получать льготы по уплате транспортного налога.

По одобренной налоговиками заявке льгота будет предоставляться до тех пор, пока семья не утратит статус многодетной – то есть до совершеннолетия ее детей.

Льгота может быть уменьшающей транспортный налог, а может быть в виде полного освобождения налогоплательщика от его обязательств перед местным бюджетом.

Для инвалидов всех групп

Инвалидами могут признаваться не все граждане, страдающие от того или иного заболевания. Министерством здравоохранения РФ (приказ № 535 от 22.08.2005 г.) инвалидами признаются люди, утратившие частичную или полную трудоспособность, потерю способности к самообслуживанию в результате травм или стойкого длительного заболевания.

Такие граждане остро нуждаются в государственной защите, а не просто поддержке, поэтому на территории страны предусмотрены льготы для любой группы инвалидности.

Только региональные условия предоставления льгот той или иной группе инвалидности отличаются.

Инвалидам следует в налоговую инспекцию предъявить следующие документы:

1. Заявление, заполненное в свободной письменной форме.
2. Документ, удостоверяющий личность и гражданство РФ – паспорт и его копию.
3. Удостоверение или свидетельство инвалидности и его копия. Действие льготы будет распространяться на тот период, на который установлена инвалидность заявителя, если в свидетельстве стоит период времени, до которого действителен документ.
4. Справка о бессрочной инвалидности – ограничении возможностей, если таковая имеется.
5. Паспорт на транспортное средство.
6. Доверенность, нотариально заверенная, если инвалид сам не может оформлять льготу в налоговой инспекции.

Чтобы удостовериться, к примеру, платят ли инвалиды 3 группы транспортный налог в Московской области, нужно зайти на сайт ФНС, или уточнить этот вопрос у консультанта в районной налоговой службе.

Но можно также и самостоятельно заглянуть в Налоговый Кодекс, где в ст. 356 НК РФ указывается, что право на определение, лица какой группы инвалидности должны имеет право на льготу.

Так, в Московской области освобождены от уплаты транспортного сбора только инвалиды I и II группы (закон МО № 33 от 09.07.2008 г.).

А для граждан, имеющие III группу инвалидности предусмотрены уменьшающие налоговый платеж скидки – 50% (закон МО №151/2004-03 от 24.11.2004 г.).

Для ветеранов труда

Ветераны труда – это люди, трудовая деятельность которых отмечена особым заслугами перед Родиной наградным письмо и значком «Ветеран труда».

На сегодня подобные поощрения редко практикуются, но со времен Советского Союза остались в стране еще люди, имеющие такой статус.

И если они являются автовладельцами или собственниками моторной лодки или мотоцикла, тогда они вполне законно могут оформить ветеранскую льготу в налоговой службе по месту регистрации.

Такие лица являются с точки зрения законодательства региональными, а не федеральными льготниками. Поэтому и обращаться они должны в территориальные центры налоговых служб.

Для получения льготы на транспортный налог эти граждане собирают следующий пакет документации:

• паспорт гражданина или гражданки РФ;
• удостоверение о присвоении заявителю статуса «Ветеран труда» – его копия. Ведь не на основании же значка будут налоговики оформлять вам льготу;

Если у вас нет такого удостоверения, тогда обратитесь с наградным письмом или другими документами, подтверждающими ваш привилегированный статус, в органы социальной защиты населения.

• паспорт транспортного средства (копия);
• доверенность на лицо, которое представляет интересы ветерана труда. Доверенность необходимо нотариально заверять.

Перед тем, как подавать документы на право иметь возможность уплачивать налоговый платеж по транспорту в уменьшенном виде или вовсе быть освобожденным от таких ежегодных платежей, следует сначала справиться о наличии таких возможностей в том, или ином регионе.

Так как транспортный налог – это региональный сбор, то и льготники устанавливаются в каждом регионе разные.

Для участников боевых действий

Ветераны боевых действий всегда относились к особой категории налогоплательщиков. Не исключение и ветераны войны, являющиеся гражданами Российской Федерации.

Статистика по России показывается, что только лишь в 33 субъектах РФ такие льготы предоставляются для ветеранов-владельцев транспортных средств.

При этом средства передвижения должны иметь двигатели мощностью:

до 150 л.с.	для автомобилей
до 35 л.с.	для мотоциклов
до 50 л.с.	для снегоходов и мотосаней
до 100 л.с.	для моторных лодок или катеров

Из всех точек страны льготы гражданам с таким статусом предоставляются: в Московской области и Москве, Липецкой, Мурманской и Тульской областях, в Адыгейской и Кабардино-Балкарской Республиках, а также на Сахалине.

Чаще всего льготные условия будут распространяться на один транспорт, редко на два.

Для оформления налоговых скидок участнику боевых действий следует в налоговую службу сдать такие документы:

• заявление на получение налоговой скидки по транспортному платежу;
• паспорт гражданина или гражданки России;
• удостоверение ветерана – участника боевых действий. В дополнение к нему некоторые граждане имеют еще и документы, подтверждающие их звание Героев Советского Союза или другие награды, которые также могут предъявляться для рассмотрения налоговиками;

• копия ИНН;
• паспорт на транспортное средство.

На все документы следует заранее сделать копии.

Если же ветеран сам не сможет обратиться с пакетом документов в территориальный орган налоговой службы, тогда это сделать вместо него может доверенное лицо, на которого обязательно должна быть оформлена доверенность у нотариуса.

Для чернобыльцев

Налоговые льготы по некоторым регионам и областями России также могут быть предоставлены и тем гражданам, которые ранее были подвержены радиации в результате аварии на Чернобыльской АЭС.

Транспортный налог для чернобыльцев может быть существенно уменьшен за счет оформленной льготы.

Лица, имеющие чернобыльское удостоверение и являющееся собственником автомобиля или другого вида средства передвижения, должны для этого сдать в налоговую службу по месту их проживания следующие документы:

1. Заявление, где должны быть, кроме персональных данных и данных транспортного средства, четко указываться основания для получения льготы.
2. Паспорт, удостоверяющий личность заявителя и принадлежность к гражданству РФ.
3. Удостоверение, подтверждающее, что владелец транспорта, являются участниками ликвидации аварии на ЧАЭС.
4. Документы на транспорт, находящийся в собственности у заявителя – техпаспорт.
5. Доверенность, если вместо заявителя документы в налоговую службу принесет его представитель. Доверенность нотариально заверяется.

Все копии документов делаются заранее. Льгота обычно предоставляется только на одно средство передвижения.

Даже если не во всех регионах предоставляются скидки по налоговому дорожному сбору, все же это существенная поддержка лиц, пострадавших от радиации после аварии на ЧАЭС.

Чтобы получить освобождение от уплаты транспортного налога или его уменьшение на законных основаниях, требуется сдавать стандартный пакет документов, куда обязательно включен паспорт гражданина России, технический паспорт на ТС, доверенность, если владелец сам не может оформить льготу, а также заявление, письменно составленное в произвольной форме.

В каждом отдельном случае добавляются еще и документы, которые непосредственно служат основанием для предоставления лицу-заявителю льготы на транспортный налоговый платеж.

Видео: НАЛОГ УВЕЛИЧАТ, ЛЬГОТЫ ОТМЕНЯТ

provodim24.ru