Какие документы нужны для льготы на транспортный налог для пенсионеров?

Как бы порой и не хотелось хлопотать и возиться со сбором необходимых для льготы документов, однако, тем не менее, сама мысль о существенной экономии вашего бюджета придаст вам сил.

Не все граждане знают, что если они своевременно позаботятся о сборе необходимых документов и подадут заявление в налоговые органы по месту проживания, то они смогут просто не платить транспортный налог и спокойно ездить на своем автомобиле.

Таким же образом владельцы разных транспортных средств могут получить также и льготы в виде существенной скидки на оплату ежегодного налогового сбора.

Законодательная база

Если гражданин России является владельцем какого-либо транспортного налога, это еще не означает, что он каждый год готов платить неподъемный транспортный налог.

Ведь ситуации в жизни могут сложиться разные. Поэтому следует знать, кто же по закону Российской Федерации вправе оформлять скидки, льготы и даже полное освобождение от уплаты налогового сбора на транспорт.

Рассмотрим все категории лиц, кто может получать такие льготы:

• пенсионеры по возрасту – законодательство предусматривает для этой категории граждан налоговые льготы, однако их объем, размер и условия получения регулируются субъектами Российской Федерации, которыми являются непосредственно районы, регионы, тот или иной край и область страны;
• инвалиды и ветераны боевых действий ВОВ – транспортный налог для инвалидов 1 группы, участников боев Великой Отечественной войны получают льготы в разных уголках страны в разных размерах, но по большому счету – это 100% скидка, но при условии, что автомобиль будет маломощным – до 150 л.с.;
• многодетная семья – может получить льготу в 50-100% на один автомобиль;
• герои Труда, герои СССР, герои РФ, полные кавалеры ордена Славы или Трудовой славы и другие почетные граждане страны вправе получать льготы на тех условиях, которые предусмотрены в законодательстве региона, в котором они живут;
• супруги погибших военнообязанных мужей, которые погибли при исполнении служебных обязанностей (состав ОВД, пожарники, МЧС, служба госбезопасности и др.);
• владельцы транспорта с мощностью двигателя до 80 л.с.;
• участники ликвидации последствий на Чернобыльской АЭС и другие лица, которые работали и служили в зоне радиоактивного воздействия, в том числе, те, которые принимали участие в испытаниях атомных конструкций;
• организации, содержащие инвалидов или других категорий граждан слабо защищенной группы, которые имеют на балансе автомобиль.

Практически все списки льготников формируются по каждому региону, краю или области в стране по-своему. Поэтому некоторые группы граждан могут добавляться или удаляться из этого перечня.

Если остановится на пенсионерах, то им можно просто порекомендовать обратиться в свою районную налоговую инспекцию за справкой по предоставлению им льгот по транспорту.

Потому что условия могут существенно отличаться. Так, в Московской области уже отменена льгота пенсионерам, и они не вправе ее там получать.

А вот в Санкт-Петербурге люди пенсионного возраста, имеющие старые автомобили еще советского производства мощностью до 150 лошадиных сил, свободно получают льготу на транспортных налоговый платеж.

Какие нужны документы для получения льготы или освобождения по транспортному налогу

То, что вы являетесь инвалидом I группы, отцом многодетной семьи или ветераном последствий Чернобыльской АЭС и владеете личным транспортом – это еще не говорит о том, что о ваших статусных правах должны сотрудники ФНС догадываться сами или знать каким-то образом.

Не все сведения по гражданам поступают в налоговую службу. Что-то поступает в базу данных налоговиков, а что-то – нет. Налоговый Кодекс не обязывает сотрудников налоговых служб проявлять свою инициативу первыми в этом вопросе.

Поэтому законом предлагается всем желающим оформить льготу на себя просто обратиться в ближайший к месту жительства налоговый орган.

Там вы просто пишете заявление на льготу по транспортному налогу, образец которого сотрудники службы вам предложат сами. Или же вы находите такой образец в интернет, сами составляете заявку и отсылаете через сервис сайта ФНС.

Только кроме этого каждой категории льготников следует еще собрать свой пакет документов.

Для пенсионеров

Большой размер транспортного налога для пенсионеров так и остается неподъемным, а потому для этой категории граждан введены определенные льготы.

Причем, практически каждый регион в России старается установить приемлемые налоговые ставки для пенсионеров, а для некоторых лиц пенсионного возраста может быть рассчитана вообще 100% льгота по данному платежу.

Другими словами, пенсионеру дается возможность вообще не платить транспортный налог или платить только половину, это уж как решает муниципальные власти.

Однако чтобы получить ту или иную льготу на уплату налога по своей машине, нужно как-то о себе заявить.

Вот почему каждый пенсионер должен знать, какие документы и куда подавать для оформления упрощенный условий оплат налоговых сборов.

Пакет документов подается, как правило, в местные органы ФНС (отдел районной Федеральной налоговой службы России) лично, или же по почте.

Российское налоговое законодательство (Приказа ФНС РФ № ММВ-7-4/142 от 08.04.2013 г.) принимает также подобные заявки и в электронном формате, поэтому все документы можно отсканировать и отправить по электронной почте налоговой службы, адрес которой есть на сайте ФНС по тому или иному региону.

Обычно содержание такого пакета будет составлять ряд документов:

1. Пенсионное удостоверение (копия).
2. Дополнительные документы, которые могли бы подтвердить право на получение льготы согласно условиям регионального законодательства (копия свидетельства инвалида I группы, к примеру).
3. Паспорт и его копия, удостоверяющий личность пенсионера.
4. Копия ПТС на транспортное средство (технический паспорт на машину, лодку или мотоцикл).

Эти документы должны прилагаться к основному – заявлению. Следует отметить, что не все районные налоговые требуют предъявлять паспорт транспортного средства.

Для них может быть достаточно той информации о технике, которую владелец-пенсионер укажет в заявлении. Заявление он должен составить и написать самостоятельно или с помощью налогового консультанта.

Типовой формы как таковой не существует для оформления этого первичного документа, но его пункты должны содержать конкретную информацию.

Предлагаем изучить те разделы и ту информацию, которые обязательно следуют прописывать в заявлении на предоставление льготы по транспортному налогу:

• прописывается в шапке вверху справа название отделения районной Федеральной службы, в которую обращается проситель;
• нужно также знать фамилию и имя должностного лица, который уполномочен принимать такие решения;
• дальше ниже пишется полностью Ф.И.О. заявителя-пенсионера;
• ИНН (если есть);
• сведения паспорта подающего заявку;
• данные о регистрации заявителя;
• телефон, почтовый адрес или электронная почта, по которой можно связаться с заявителем;
• далее по центру прописными буквами пишется название документа – «ЗАЯВЛЕНИЕ», а под ним краткое содержание сути – «о предоставлении льготы по транспортному налогу»;
• персональные данные можно не повторять, а можно просто с новой строки описать характер просьбы, содержание, о чем вы просите руководителя районной налоговой службы:

• не забудьте указать документальное подтверждаемое основание, почему именно вам должны предоставить скидку, а также параметры автомобиля;
• затем указывается список всех приложений, документов, которые вы принесли с собой;
• и завершается заявление датой и подписью пенсионера.

Копии документов должны быть собственноручно заверены пенсионером – к нотариусу ходить не нужно (письмо Минфина России № 03-02-Р3/39142 от 07.08.2014 г.).

Заверять следует надписью «Верно», а затем ставится дата, расшифровка подписи и сама подпись.

Если пенсионер является собственником одной машины, да еще и маломощной, то у него будет больше шансов рассчитывать на хорошую скидку по оплате транспортного налога.

Если же он имеет во владении два, и более автомобилей или других видов транспорта, а законом льгота предусмотрена только для одного транспортного средства, тогда пенсионер просто выбирает какую-то одну машину, по которой ему предоставят возможность существенно снизить оплату налога легально.

Для многодетных семей

Пользоваться льготой имеет право один родитель, на котором в собственности оформлена машина или иной вид транспорта.

Из всех категорий граждан России, кто освобождается от уплаты транспортного налога, многодетные семьи также могут наводить справки об условиях получения скидок в местной районной налоговой службе.

Если же не заявить о себе никаким образом, то и льгот вам никаких не предоставят, и вы будете вынуждены каждый год вносить порядочную сумму по своей машине.

Автовладельцу, маме или папе многодетной семьи, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением, составленном в произвольной форме.

К нему необходимо приложить следующие документы:

1. Общегражданский паспорт папы или мамы. Но только одного лица-заявителя.
2. Свидетельство или удостоверение многодетной семьи. Это основное доказательство того, что гражданин или гражданка имеет право на льготу.
3. В некоторых территориальных налоговых инстанциях могут попросить свидетельства о рождении детей. Однако не во всех органах такое правило считается обязательным.
4. Для тех областей страны, в которых существует льгота на уплату транспортного налога только для многодетных семей, имеющих статус малоимущих, тогда следует предоставить справку из отделения социальной защиты населения, которая подтвердит, что семья малоимущая.
5. В том случае, когда по каким-то причинам нет возможности автовладельцу присутствовать в налоговой службе самому, он может оформить доверенность на своего представителя. Доверенность должна подтверждать полномочия представителя подписывать документы и писать заявки, а также должна быть нотариально заверенной.

В заявлении следует указать свои персональные данные, наименование налогового органа, в который обращается владелец ТС, а также параметры транспортного средства и основания, на которых заявитель имеет право в данном регионе получать льготы по уплате транспортного налога.

По одобренной налоговиками заявке льгота будет предоставляться до тех пор, пока семья не утратит статус многодетной – то есть до совершеннолетия ее детей.

Льгота может быть уменьшающей транспортный налог, а может быть в виде полного освобождения налогоплательщика от его обязательств перед местным бюджетом.

Для инвалидов всех групп

Инвалидами могут признаваться не все граждане, страдающие от того или иного заболевания. Министерством здравоохранения РФ (приказ № 535 от 22.08.2005 г.) инвалидами признаются люди, утратившие частичную или полную трудоспособность, потерю способности к самообслуживанию в результате травм или стойкого длительного заболевания.

Такие граждане остро нуждаются в государственной защите, а не просто поддержке, поэтому на территории страны предусмотрены льготы для любой группы инвалидности.

Только региональные условия предоставления льгот той или иной группе инвалидности отличаются.

Инвалидам следует в налоговую инспекцию предъявить следующие документы:

1. Заявление, заполненное в свободной письменной форме.
2. Документ, удостоверяющий личность и гражданство РФ – паспорт и его копию.
3. Удостоверение или свидетельство инвалидности и его копия. Действие льготы будет распространяться на тот период, на который установлена инвалидность заявителя, если в свидетельстве стоит период времени, до которого действителен документ.
4. Справка о бессрочной инвалидности – ограничении возможностей, если таковая имеется.
5. Паспорт на транспортное средство.
6. Доверенность, нотариально заверенная, если инвалид сам не может оформлять льготу в налоговой инспекции.

Чтобы удостовериться, к примеру, платят ли инвалиды 3 группы транспортный налог в Московской области, нужно зайти на сайт ФНС, или уточнить этот вопрос у консультанта в районной налоговой службе.

Но можно также и самостоятельно заглянуть в Налоговый Кодекс, где в ст. 356 НК РФ указывается, что право на определение, лица какой группы инвалидности должны имеет право на льготу.

Так, в Московской области освобождены от уплаты транспортного сбора только инвалиды I и II группы (закон МО № 33 от 09.07.2008 г.).

А для граждан, имеющие III группу инвалидности предусмотрены уменьшающие налоговый платеж скидки – 50% (закон МО №151/2004-03 от 24.11.2004 г.).

Для ветеранов труда

Ветераны труда – это люди, трудовая деятельность которых отмечена особым заслугами перед Родиной наградным письмо и значком «Ветеран труда».

На сегодня подобные поощрения редко практикуются, но со времен Советского Союза остались в стране еще люди, имеющие такой статус.

И если они являются автовладельцами или собственниками моторной лодки или мотоцикла, тогда они вполне законно могут оформить ветеранскую льготу в налоговой службе по месту регистрации.

Такие лица являются с точки зрения законодательства региональными, а не федеральными льготниками. Поэтому и обращаться они должны в территориальные центры налоговых служб.

Для получения льготы на транспортный налог эти граждане собирают следующий пакет документации:

• паспорт гражданина или гражданки РФ;
• удостоверение о присвоении заявителю статуса «Ветеран труда» – его копия. Ведь не на основании же значка будут налоговики оформлять вам льготу;

Если у вас нет такого удостоверения, тогда обратитесь с наградным письмом или другими документами, подтверждающими ваш привилегированный статус, в органы социальной защиты населения.

• паспорт транспортного средства (копия);
• доверенность на лицо, которое представляет интересы ветерана труда. Доверенность необходимо нотариально заверять.

Перед тем, как подавать документы на право иметь возможность уплачивать налоговый платеж по транспорту в уменьшенном виде или вовсе быть освобожденным от таких ежегодных платежей, следует сначала справиться о наличии таких возможностей в том, или ином регионе.

Так как транспортный налог – это региональный сбор, то и льготники устанавливаются в каждом регионе разные.

Для участников боевых действий

Ветераны боевых действий всегда относились к особой категории налогоплательщиков. Не исключение и ветераны войны, являющиеся гражданами Российской Федерации.

Статистика по России показывается, что только лишь в 33 субъектах РФ такие льготы предоставляются для ветеранов-владельцев транспортных средств.

При этом средства передвижения должны иметь двигатели мощностью:

до 150 л.с.	для автомобилей
до 35 л.с.	для мотоциклов
до 50 л.с.	для снегоходов и мотосаней
до 100 л.с.	для моторных лодок или катеров

Из всех точек страны льготы гражданам с таким статусом предоставляются: в Московской области и Москве, Липецкой, Мурманской и Тульской областях, в Адыгейской и Кабардино-Балкарской Республиках, а также на Сахалине.

Чаще всего льготные условия будут распространяться на один транспорт, редко на два.

Для оформления налоговых скидок участнику боевых действий следует в налоговую службу сдать такие документы:

• заявление на получение налоговой скидки по транспортному платежу;
• паспорт гражданина или гражданки России;
• удостоверение ветерана – участника боевых действий. В дополнение к нему некоторые граждане имеют еще и документы, подтверждающие их звание Героев Советского Союза или другие награды, которые также могут предъявляться для рассмотрения налоговиками;

• копия ИНН;
• паспорт на транспортное средство.

На все документы следует заранее сделать копии.

Если же ветеран сам не сможет обратиться с пакетом документов в территориальный орган налоговой службы, тогда это сделать вместо него может доверенное лицо, на которого обязательно должна быть оформлена доверенность у нотариуса.

Для чернобыльцев

Налоговые льготы по некоторым регионам и областями России также могут быть предоставлены и тем гражданам, которые ранее были подвержены радиации в результате аварии на Чернобыльской АЭС.

Транспортный налог для чернобыльцев может быть существенно уменьшен за счет оформленной льготы.

Лица, имеющие чернобыльское удостоверение и являющееся собственником автомобиля или другого вида средства передвижения, должны для этого сдать в налоговую службу по месту их проживания следующие документы:

1. Заявление, где должны быть, кроме персональных данных и данных транспортного средства, четко указываться основания для получения льготы.
2. Паспорт, удостоверяющий личность заявителя и принадлежность к гражданству РФ.
3. Удостоверение, подтверждающее, что владелец транспорта, являются участниками ликвидации аварии на ЧАЭС.
4. Документы на транспорт, находящийся в собственности у заявителя – техпаспорт.
5. Доверенность, если вместо заявителя документы в налоговую службу принесет его представитель. Доверенность нотариально заверяется.

Все копии документов делаются заранее. Льгота обычно предоставляется только на одно средство передвижения.

Даже если не во всех регионах предоставляются скидки по налоговому дорожному сбору, все же это существенная поддержка лиц, пострадавших от радиации после аварии на ЧАЭС.

Чтобы получить освобождение от уплаты транспортного налога или его уменьшение на законных основаниях, требуется сдавать стандартный пакет документов, куда обязательно включен паспорт гражданина России, технический паспорт на ТС, доверенность, если владелец сам не может оформить льготу, а также заявление, письменно составленное в произвольной форме.

В каждом отдельном случае добавляются еще и документы, которые непосредственно служат основанием для предоставления лицу-заявителю льготы на транспортный налоговый платеж.

Видео: НАЛОГ УВЕЛИЧАТ, ЛЬГОТЫ ОТМЕНЯТ

provodim24.ru

Налоговые сборы за собственное средство передвижения, подлежащее регистрации, обязаны оплачивать все граждане Российской Федерации. У пенсионеров возникает такое обязательство, если иное не оговорено региональными законами.

Власти субъектов Федерации уполномочены определять категории граждан, освобожденных частично или полностью от взносов, прописывать правила оформления льгот. Процесс предоставления скидки не сложен, но требует внимательного отношения и знания положений местного законодательства.

Транспортный налог для пенсионеров

Многие привилегии для людей пожилого возраста предусмотрены Федеральными законами и предоставляются на всей территории России, независимо от региона проживания граждан. Транспортный налог как один из видов обязательных платежей закреплен 28 главой Налогового кодекса РФ (ст.357). 10 статей документа раскрывают основные положения этого понятия. Перечень освобожденных от платежей физических лиц дан в статье 361. Пенсионеры, как социальная группа, не входят в этот список.

Федеральный закон не предусматривает никаких скидок для людей пенсионного возраста при расчетах транспортного налога.

Специфические аспекты действия НК на определенной территории регулируются на местах. Возможные льготы обеспечиваются только законодательными актами субъектов Федерации.

Региональные власти самостоятельно регулируют действие общероссийского закона на подведомственной территории:

• обозначают размер платежей;
• корректируют ставки, применяемые при расчетах;
• определяют порядок и процесс уплаты взносов;
• расширяют круг льготных категорий налогоплательщиков.

Многие регионы оказывают поддержку гражданам пенсионного возраста, предусматривая скидки по налогу на автотехнику или исключая платёж полностью.

Региональные льготы пенсионерам

Большинство субъектов Федерации, выделяя граждан, получающих государственное обеспечение по старости, как категорию льготников, при разработке местных актов придерживаются следующих правил:

1. Скидка применяется относительно одного объекта собственности.
2. Не начисляется платеж за автомобиль мощностью до 100 лошадиных сил.
3. Превышающие значения рассчитываются за минусом необлагаемой мощности.

Власти муниципалитетов редко применяют фиксированные скидки. Анализ законов субъектов РФ показывает, что чаще используется:

• уменьшение ставки;
• долевое соотношение;
• обозначение предельной стоимости объекта;
• введение требований к техническому оснащению автотранспорта.

Отсутствие выделения в подзаконных актах регионов льготной категории лиц, к которой относились бы пенсионеры, говорит о том, что оплачивать пошлину они будут наравне с другими налогоплательщиками.

В столице действует собственный Закон №33, регулирующий все нюансы по оплате взносов за владение транспортом. Согласно его положениям пенсионеры по старости не могут получить скидки по этому виду пошлины. Наличие дополнительных оснований помимо возраста, перечисленных статьей 4, позволит москвичу не уплачивать взносы.

Тех же критериев придерживаются Налоговые службы Московской области, опираясь на региональный закон № 129/220-ОЗ.

В Санкт-Петербурге придерживаются других правил. Здесь жители города, вышедшие на пенсию, вправе рассчитывать на 100-процентную скидку, если право собственности зарегистрировано на авто отечественного производства. Такие указания дает Закон №487-53.

Население области таких привилегий лишено. Для них предлагается частичное уменьшение суммы взносов:

• 20% — на автомашину мощностью до 100 л.с.;
• 50% — на мотоцикл, срок эксплуатации которого более 15 лет.

Администрация Челябинской области уменьшила расчетную ставку для пенсионеров до 1 рубля с каждой лошадиной силы. Это сократило сумму налога до минимальных значений (Закон №114-ЗО).

В Краснодарском крае, Нижегородской, Брянской, Орловской областях органы самоуправления предлагают оплачивать пошлину в 2017 году с 50-процентной скидкой, во Владимирской области — 25%.

Жителям Красноярского края, находящимся на пенсии, не начисляют взносы за собственный автомобиль, технические показатели мощности двигателя которого не превышают 100 лошадиных сил.

Администрация Архангельской области подошла к вопросу льготного налогообложения с другой стороны — за автотранспорт стоимость до 980 000 рублей пошлина не уплачивается.

ИФНС Мурманской, Липецкой, Курской, Самарской, Тамбовской области применяет при расчетах дифференцированные ставки, опираясь на местное законодательство.

Не отнесены к привилегированной категории льготников жители Воронежской, Ивановской, Калининградской, Калужской области. Здесь взносы людям, получающим пенсию, начисляются по общим правилам.

Как оформить льготу: процедура и документы

Владелец автотранспорта ежегодно получает уведомление из налоговых органов. Ранее квитанция приходила по почте, с 2016 года этот документ приобрел электронную форму. Те, кто зарегистрирован на веб-портале ФНС, видят актуальную информацию в «Личном кабинете». Остальным придется обращаться в инспекцию лично, чтобы получить разъяснения о том, как оформить льготу на транспортный налог пенсионерам.

Автотранспортное средство — объект налогообложения, плательщик — физическое лицо, которое является собственником. Если субъектом Федерации для пенсионеров обозначены льготы по транспортному налогу, то обращаться следует по месту прописки плательщика, а не регистрации автомобиля.

По умолчанию квитанции формируются по стандартной формуле без учета индивидуальных обстоятельств налогоплательщиков. Статья 361.1. НК говорит, что скидка рассчитывается только по заявлению гражданина.

Право реализуется при выполнении одновременно двух условий:

1. Норма прописана региональными законами.
2. Присутствует заявление плательщика.

Чтобы пожилой человек мог реализовать свое право на скидку, он должен:

• составить заявление;
• собрать пакет документов (копии);
• передать все в ИФНС.

После этого сотрудники сами рассчитают сумму к оплате, оформят и выдадут квитанцию. Заявителю останется ее оплатить любым удобным способом до 1 декабря текущего года.

Процедура не сложна, алгоритм действий хорошо отработан госучреждениями.

Этап 1. Составление заявления

Требований к заявительному документу по части оформления законодательно не выдвигает. Для удобства каждое отделение ИФНС предлагает образцы для помощи по заполнению и бланки, разработанные с учетом возможных обстоятельств.

В заявлении должны быть отражены сведения о:

• налогоплательщике;
• транспортном средстве;
• документах, служащих основаниями для льготы.

Желательно также прописать просьбу о предоставлении снижающего коэффициента со ссылкой на региональные нормативные акты.

Уточнять информацию о наличии бланков заявления на льготу пенсионерам по транспортному налогу установленного образца нужно у сотрудников инспекции.

Пример текста заявления:

Чем полнее будут отражены сведения в документе, тем меньшее количество вопросов возникнет у налоговиков.

Этап 2. Сбор документов

К составленному заявлению прикладываются необходимые копии документов, обосновывающих льготы и удостоверяющих личность заявителя.

Обязательны копии, дублирующие оригинал:

• пенсионного удостоверения;
• паспорта транспортного средства.

Дополнительно могут потребоваться ксерокопии:

• ИНН;
• паспорта заявителя;
• справки с места жительства;
• документов, подтверждающих дополнительные основания.

Требования к пакету документов уточняются в инспекции по месту жительства.

Когда у пенсионера имеются дополнительные преимущества, оговоренные региональным законодательством, он вправе выбрать выгодный вариант льготной скидки.

Власти многих регионов полностью освобождают от имущественных налогов:

• Героев СССР и РФ;
• ветеранов войн (ВОВ и других);
• заключенных концлагерей;
• инвалидов.

При наличии одного из вышеперечисленных статусов пенсионер указывает документ, подтверждающий это, и прикладывает копию удостоверения.

Этап 3. Передача документов в ИФНС

Подготовленный пакет документов и заполненное заявление должно поступить в Налоговый орган.

Выполнить это можно тремя способами:

• отнести лично или через представителя по доверенности;
• отправить по почте России заказным письмом;
• воспользоваться электронной формой.

Каждый из вариантов имеет свои плюсы и минусы.

При личном обращении инспектор сразу оценит правильность заполнения бланка и наличие необходимых копий, при несоответствии требованиям поможет исправить недочеты.

Два других способа позволят избежать посещения госучреждения, но отправка почтой может увеличить срок ответа инспекции, так как доставка займет определенное время. Электронное послание будет доступно налоговикам в тот же день.

Рассмотрение заявки налогоплательщика занимает около 10 дней. После этого ИФНС уведомит гражданина о положительном или отрицательном решении.

Если пенсионер владеет точной информацией о том, что в населенном пункте действуют скидки по налогу на транспорт, правильно заполнил бланк заявления и передал полный пакет документов инспектору, то скидка будет гарантированно предоставлена.

Ежегодные траты на оплату взносов за владение имуществом — автомобилем, мотоциклом, земельным участком, недвижимостью — довольно ощутимы для людей пенсионного возраста. Поправки в федеральное и региональное законодательство вносятся часто, появляются новые преимущества, перестают действовать ранее существовавшие привилегии. Умение отслеживать изменение информации, выбирать выгодные варианты, позволит значительно сэкономить и избежать необоснованных трат семейного бюджета.

ВНИМАНИЕ! В связи с частыми изменениями в законодательстве, информация на сайте не всегда бывает актуальной. Каждый отдельный случай индивидуален и зависит от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решения именно Ваших проблем.

subsidiya.com

Транспортный налог – платеж, который обязаны перечислять в бюджет все владельцы транспортных средств. Пенсионеры в данном случае не являются исключением. Они, так же, как и прочие граждане, должны ежегодно в установленный срок перечислять оплату за собственное авто. Но согласно закону, пенсионер может сэкономить на бюджетных платежах, получив полную или частичную льготу. Что такое налоговая льгота, как ее оформить и какие документы – об этом Вам расскажет наша статья.

Кто обязан платить транспортный налог?

Абсолютно все владельцы транспортных средств обязаны платить транспортный сбор (см. ставки и расчет транспортного налога). При этом не имеет значения, чем Вы владеете — легковым автомобилем, автобусом или лодкой. Если транспортное средство зарегистрировано на Вас в ГИБДД, то Вы являетесь плательщиком сбора. То есть если Вы приобрели машину и поставили ее на учет, то с даты ее регистрации в ГИБДД Вы обязаны перечислять платежи в бюджет.

Налог оплачивается согласно уведомления, которое плательщик получает по почте. В документе указана сумма, которую Вам нужно перечислить в бюджет. Также для удобства оплаты к письму прилагается квитанция, согласно которой Вы без проблем сможете сделать перечисление в ближайшем отделении банка. Платежи необходимо перечислять ежегодно в четко установленные сроки (за 2016 год – до 01.12.2017 года), за несоблюдение который предусмотрен штраф. Поэтому сразу после получения уведомления стоит позаботиться о погашении задолженности.

Платят ли пенсионеры транспортный налог?

Вопрос о том, предусмотрены ли в 2018 году льготы на транспортный налог для пенсионеров, очень актуален в современных экономических условиях. Ведь пенсионер, владеющий транспортным средством, ежемесячно несет немалые расходы на ремонт, обслуживание, заправку авто. Поэтому возможность сэкономить на бюджетных платежах в данном случае, как никогда, кстати.

Итак, являются ли пенсионеры плательщиком сбора? Да, как уже было описано Выше, абсолютно все собственники автомобилей должны платить налог. Возникает вопрос: есть ли льготы пенсионерам? Да, они предусмотрены для данной социальной категории. Ниже мы подробно поговорим о том, при каких условиях и в каком размере предоставляется льгота по уплате транспортного налога.

Условия льгот по уплате налога

Так как транспортный налог является региональным, а не общегосударственным, то именно власти в регионах принимают решение, кому и в каком размере может быть предоставлена льгота. Региональная исполнительная власть может освободить от уплаты абсолютно всех лиц, достигших пенсионного возраста, а может и существенно ограничить льготную категорию.

В различных субъектах РФ существуют совершенно разные условия по уплате сбора льготниками:

• В ряде регионов льготники по возрасту имеют право не платить только за один автомобиль (если лицо владеет двумя и более).
• Также в некоторых областях/краях/республиках власти предоставляют частичную скидку в виде 50% или 20% от общей суммы платежа.
• Довольно часто в регионах вводятся специальные ограничения для транспортных средств: например, скидка предоставляется для автомобилей отечественного производства или с мощностью до 150 л/с.

Льготы для пенсионеров в столице и регионах

Московские законодатели приняли решение не предоставлять скидку для владельцев транспортных средств, которые являются льготниками по возрасту. В то же время существуют категории граждан, которые могут не платить налог:

• Герои СССР, герои России;
• Инвалиды 1-2 групп;
• Ветераны Великой Отечественной Войны.

То есть пенсионер, который также является ветераном ВОВ или инвалидом, от уплаты освобожден. При этом для жителя Москвы предусмотрена скидка только в том случае, если он владеет автомобилем мощностью не более 200 л/с. Аналогичные условия установлены для льготников Омской и Волгоградской области, а также Республики Татарстан.

В Санкт-Петербурге лица, достигшие пенсионного возраста (мужчины – 60 лет, женщины – 55 лет) могут не платить сбор – местной властью для них предоставлена льгота в размере 100%. Но в то же время существует ряд ограничений, а именно пенсионер может получить льготу, если он:

• владеет отечественным автомобилем (мотоциклом), мощность которого не превышает 150 л/с (для Героев СССР и России – 200 л/с);
• имеет в собственности водный транспорт (лодку) с двигателем не более 30 л/с.

Если Вы владеете одним автомобилем и одной лодкой с указанной мощностью, то имеете право не платить налог. В случае, когда в собственности у Вас две машины, то скидку Вы получите только по одной, за второй автомобиль придется платить в полном объеме.

В ряде регионов РФ пенсионеры могут сэкономить на оплате сбора 50 и более процентов, а также получить особые условия при расчете налога:

• Жители Нижегородской и Самарской области, достигшие пенсионного возраста, имеют право оплатить половину общей суммы. Имеющие статус ветерана ВОВ, или инвалиды, могут не платить налог вовсе за транспорт до 110 л/с.
• Для жителей Челябинска есть скидка на один автомобиль (до 150 л/с) и один мотоцикл (до 36 л/с). Скидка предоставляется в виде пониженной налоговой ставки: пенсионеры платят по 1 руб. за каждую лошадиную силу мощности (если мощность авто – 140 л/с, то пенсионер оплатит 140 руб.). Инвалиды и герои СССР освобождены от оплаты полностью.
• Пенсионеры Владимирской области имеют скидку 75% на оплату сбора за автомобиль (до 150 л/с) или мотоцикл (до 50 л/с). Половину от общей суммы оплачивают пенсионеры, которые владеют грузовыми машинами (до 75 л/с). Герои СССР, чернобыльцы, инвалиды и участники ВОВ освобождены от уплаты полностью.
• Пенсионеры Кировской области оплачивают половину сбора на машину до 150 л/с. Пенсионеры-инвалиды 2-3 групп и чернобыльцы имеют скидку 70%, герои СССР и инвалиды 1 группы – 100%.
• В Красноярской области пенсионеры могут не платить сбор, если владеют одним автомобилем мощностью до 100 л/с. За вторую машину в собственности (или более мощную) придется платить в полном объеме.

В некоторых регионах РФ для пенсионеров скидки не предусмотрены. К примеру, социальные категории жителей Пермского края (в том числе инвалиды, чернобыльцы) обязаны платить сбор полностью.

Отдельно стоит поговорить об условиях оплаты налога для различных видов пенсионеров. Здесь региональные законы также пестрят разнообразием. В одних регионах допускается льгота для всех категорий пенсионеров независимо от основания выхода на пенсию, в том числе досрочники и пр. (например, Брянская область), в других субъектах РФ допускается пенсия только для пенсионеров по старости (например, в Астраханской области), в некоторых льгота предусмотрена для военных (ОВД, Противопожарная служба, Уголовно-исправительная система и т.п.) пенсионеров (например, Мурманская область), а в отдельных частях налоговая поблажка предусмотрена для всех видов пенсионеров, но достигших общепенсионного возраста (например, Краснодарский край), существуют даже регионы, где льгота предоставляется гражданам, достигшим пенсионного возврата по старости (муж. -60, жен. – 55 лет), независимо от фактического выхода на пенсию (например, Пермский край).

Пример 1

Житель Кировской области Никитин Н.Г. (возраст 67 лет) владеет Chevrolet Niva (80 л/с). На супругу Никитину В.С., инвалида 2 категории, зарегистрировано ТС Lada Priora (98 л/с). Ставка налога для Chevrolet Niva – 18 руб., для Lada Priora – 20 руб. за каждую лошадиную силу. Рассчитаем сумму налога, которую семье Никитиных придется оплатить в бюджет:

• За Chevrolet Niva сбор составит 80 * 18 = 1.440 руб. Так как Никитин достиг пенсионного возраста, то он может претендовать на скидку и заплатить половину от суммы налога, а именно 720 руб.
• 98 * 20 = 1.960 руб. – такую сумму надлежит уплатить за Lada Priora. Но Никитина как инвалид имеет скидку 70%, поэтому оплатит лишь 588 руб. (1.960 * 30%).

Общая сумма к оплате для семьи Никитиных составит 1.308 руб. (720 + 588).

Пример 2

Степанов Л.Д. (возраст 63 года), прописанный в г. Челябинск, имеет Daewoo Lanos (70 л/с) и мотоцикл (20 л/с). Налоговая ставка для Daewoo Lanos составляет 7,7 руб. за каждую лошадиную силу, для мотоцикла – 4,6. Расчет сбора для данных транспортных средств выглядит так:

• для Daewoo Lanos Н = 70 * 7,7 = 539;
• для мотоцикла Н = 20 * 4,6 = 92.

Так как Степанов достиг пенсионного возраста, то ему полагается льгота в виде минимальной ставки – 1 руб. за каждую лошадиную силу:

• для Daewoo Lanos Н = 70 * 1 = 70;
• для мотоцикла Н = 20 * 1 = 20.

Следует отметить, что Степанов может применить скидку только к одному виду транспорта на выбор (или к машине, или к мотоциклу). За второе ТС Степанову придется платить в полном объеме. Очевидно, что выгоднее выбирать льготу для машины. Тогда общая сумма к оплате за два ТС будет составлять:

70 (льготная сумма за Daewoo Lanos) + 92 (полная сумма для мотоцикла) = 162 руб.

Пример 3

На Васильева Д.Л. (возраст 62 года) зарегистрирован Seat Leon (150 л/с) и моторная лодка (30 л/с), на супругу Васильеву С.В. (возраст 59 лет) — Citroen C3 (75 л/с). Супруги проживают в Астрахани, где льготники по старости могут не платить налог:

• за автомобиль до 100 л/с;
• за мотоциклы до 40 л/с;
• за водный транспорт (катера, моторные лодки) до 30 л/с.

Сделаем расчет для всех видов транспорта, которыми владеет семья Васильевых:

• за автомобиль Seat Leon Н = 150 л/с * ставка 27 руб. = 4.050;
• за CitroenC3 Н = 75 л/с * 14 руб. = 1.050;
• за моторную лодку Н = 30 л/с * 27 руб. = 810.

Попробуем разобраться, на какие скидки могут претендовать семья Васильевых. Супруг владеет двумя ТС — машиной и лодкой. Так как мощность автомобиля больше 100 л/с, то налог за него Васильев заплатит полностью (4.050). А вот за моторную лодку он может не платить – на данное ТС распространяется скидка. Также от оплаты освобождена супруга, так как она владеет авто мощностью до 100 л/с. Итого семья Васильевых заплатит сбор в сумме 4.050 руб. (за Seat Leon).

Как оформить льготу: процедура и документы

Если Вы — пенсионер и хотите получить скидку на оплату транспортного сбора или не платить его вовсе, то для этого Вам необходимо обратиться в органы фискальной службы (если в Вашем регионе есть льготы пенсионерам). Только по факту Вашего обращения и подтверждения статуса льготника Вы можете рассчитывать на получение скидки. В случае, если Вы достигли пенсионного возраста (или вышли на пенсию по иному основанию) и не сообщили об этом в ИФНС, то Вам будет направлено уведомление об уплате сбора в полном объеме (даже если налоговый орган знает о Вашем пенсионном статусе).

Прежде чем обращаться в налоговою с требованием льготы, советуем Вам уточнить, имеются ли в Вашем регионе скидки на оплату сбора. Эту информацию Вы можете получить в ФНС или в Интернете (набрав в поисковой строке ключевые слова: Закон «О Транспортном налоге» и указать своей регион).

Этап 1. Составляем заявление

Убедившись, что Вы имеете право на скидку, можете переходить непосредственно к процедуре оформления льготы. Как уже говорилось ранее, не платить транспортный сбор можно только подав соответствующее заявление в ИФНС.

Бланк заявления на льготу предусмотрен приказом ФНС России от 14.11.2017 г. №ММВ-7-21/897@ (ранее, до 2018 года, заявления составлялось в свободной форме). Этот формуляр заявления предусматривает сразу несколько налогов (транспортный, имущественный, земельный), поэтому можно заявить о намерении на льготу только по транспортному, а также в одном заявлении можно обозначить свое намерение и по остальным налогам. Реквизиты заявления одновременно предусматривают и уведомление о выбираемом транспорте в отношении которого будет применятся льгота.

Заявление предоставляется единожды, но если в последующем объект налога (машина) меняется, то нужно предоставить заявление вновь с актуальными данными.

Бланк заявления можно сказать здесь.

Этап 2. Собираем документы

Помимо заявления Вам потребуется ряд других документов, которые нужно предоставить в ФНС. В общем порядке вместе с заявлением нужно предоставить^

• паспорт
• ИНН
• пенсионное удостоверение.

Вам следует подготовить копии документов, но также иметь при себе оригиналы на случай, если они понадобятся для проверки. Следует отметить, что список требуемых бумаг в разных регионах РФ отличен друг от друга.

К примеру, налоговый орган также может потребовать копию паспорта ТС, чтобы получить подтверждение Вашего права на автомобиль. Поэтому перед тем, как Вы начнете собирать пакет необходимых бумаг, обратитесь в налоговую и уточните, что именно и в каком виде Вам потребует предоставить.

По закону налогоплательщики могут не предоставлять указанные документы в инспекцию, а лишь указать их реквизиты в заявлении. Но часто это становится проблемой, так как налоговая может не подтвердить информацию и откажет в льготе, поэтому лучше документы представить – это надежнее.

Этап 3. Передаем документы в ИФНС

Итак, все документы собраны, заявление составлено, можно переходить к следующему этапу – непосредственной подаче бумаг в ИФНС, причем в абсолютно любую независимо от места жительства, регистрации (в нужную инспекцию документы налоговики сами переправят).

Если у Вас есть возможность, то лучше лично передать бумаги специалисту фискальной службы, который сразу проведет их первоначальную проверку и укажет Вам на возможные ошибки или неточности. В случае, если Вы не можете отправиться в ФНС лично, то воспользуйтесь почтовыми услугами – отправьте письмо с уведомлением и описью вложений. Получив конверт, сотрудник ФНС сверит наличие документов с описью и распишется в получении. Еще один способ отправки бумаг – через представителя, имеющего доверенность. Если все документы оформлены верно, Вам назначается скидка на уплату сбора.

Также у Вас есть возможность осуществить отправку документов через Интернет. Это можно сделать, зарегистрировавшись на сайте ФНС и получив доступ к сервису «Личный кабинет». Отправив копии бумаг электронной почтой, Вы получите подтверждение об их принятии и получении льготы.

Документу нужно успеть сдать до 01 декабря года, в котором необходимо уплачивать налог. Но лучше сделать это заблаговременно, так как заявление налоговики будут проверять еще 10 дней. Специалисты советуют не откладывать этот вопрос и предоставлять сведения и документы как только возникает право на льготу.

Вопрос-ответ

Вопрос: Авто стоит на учете в Челябинск, а владелец прописан в Магасе Ингушетия. В Челябинске существуют скидки для пенсионеров, в Магасе – нет. Имеет ли право владелец на льготу?

Ответ: Нет, собственник оплатит сумму полностью, так как льгота применяется в зависимости от регистрации владельца, а не автомобиля.

Вопрос: Гражданин владеет автомобилем 150 л/с и мотоциклом 36 л/с. Льгота распространяется на оба транспортных средства?

Ответ: В большинстве регионов РФ льготник по возрасту может воспользоваться скидкой только на одно ТС на выбор. Даже если оба ТС соответствуют требуемой мощности, то льготу можно получить или за автомобиль, или за мотоцикл (выгоднее – за авто).

Вопрос: Владелец автомобиля достиг пенсионного возраста, но не подал в ИФНС соответствующие документы. Может ли он рассчитывать на льготу?

Ответ: Да, если Вы получили уведомление, но не пропустили срок оплаты по налогу. В таком случае нужно как можно скорее обратиться в ФНС со всеми документами, необходимыми для получения скидки.

juresovet.ru