Как заполнить заявление на возврат налога при покупке квартиры?

…

Какие документы и информация потребуются?

Необходимо подготовить требующиеся документы:

1. Паспорт.
2. Документы, способные подтвердить приобретение недвижимости, а также право собственности на неё.

   Это договор купли-продажи и свидетельство о собственности. А если покупалась она в строящемся доме – участия в долевом строительстве и акт приёма-передачи квартиры.

3. Документы об оплате жилья (банковские выписки, квитанции о произведённой оплате, платёжные поручения).
4. И, если ипотека оформлялась, процентов по ней.
5. Справка формы 2-НДФЛ с работы (получается в бухгалтерии). Если за последний год работодателей было больше одного, потребуются справки от каждого из них.

   Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: бланк, образец заполнения.

6. Заполненная декларация 3-НДФЛ.

   Скачать бланк и образец декларации 3-НДФЛ.

В отдельных случаях понадобятся дополнительные документы. Например, при покупке недвижимости в ипотеку:

• кредитный договор с банком;
• справка о размере процентов, которые были удержаны по договору.

Если квартира приобретается в совместную собственность супругов:

• свидетельство о заключении брака;
• заявление об определении долей налогового вычета.

  Скачать заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами: бланк, образец.

Супруги вправе самостоятельно решить, в каком размере вычет получит каждый из них. Доли могут быть неравными.

Если вычет оформляется и на ребёнка, потребуется его свидетельство о рождении.

Заявления и справка потребуются в оригинале. С остальных документов необходимо снять копии и заверить их. Это можно сделать у нотариуса или самому. В последнем случае на каждом листе документа ставится:

• «копия верна»;
• подпись с расшифровкой;
• и дата.

Бланк декларации 3-НДФЛ можно взять в территориальном отделении ФНС или скачать на сайте налоговой службы. Он заполняется от руки или на компьютере.

Также понадобятся:

1. Сведения о банковском счёте для денежного перевода. Реквизиты нужно получить в банке.
2. Номер ИНН. Его можно посмотреть в свидетельстве налогоплательщика или в базе ФНС через сайт.

Рекомендуется подготовить все документы перед тем, как писать заявление. Если каких-то из них будет не хватать, заявление у вас не примут.

Форма 3-НДФЛ: как заполнить на возврат подоходного налога? Пример

Заявление должно быть напечатано или написано от руки разборчивым почерком. В него требуется включить все обязательные сведения. Лишнюю информацию вносить не следует.

В «шапке» заявления пишется, кому оно подаётся и от кого. Это можно сделать, например, в такой форме:

Начальнику налоговой инспекции №_______

«От _Фамилия Имя Отчество_, адрес: ___, ИНН № ___».

Декларацию нужно подавать в отделение по месту проживания. Это относится и к ситуациям, когда квартира находится по другому адресу, или ИНН получался в другом отделении.

Далее пишется основной текст, в котором содержится просьба о возврате, к примеру:

«Прошу вернуть мне излишне уплаченную сумму по НДФЛ за __ год в размере __ рублей (цифрами и прописью). Основание – приобретение квартиры».

И с реквизитами счёта:

«Перечислить деньги на счёт № __ в банке _название банка_».

Затем ставится дата подачи заявления и подпись заявителя.

Вернуть можно 13% от стоимости по договору, но не превышающей 2 миллиона рублей. Другими словами, максимальная возможная сумма не будет превышать 260 тысяч рублей.

Здесь можно скачать бланк заявления на получение вычета и образец заполнения.

Оформление декларации при покупке жилья в ипотеку

Если квартира покупается в ипотеку, собственник получает право на вычет и от стоимости недвижимости, и от процентов. При этом после 2014 года и раньше действуют разные правила.

До этого времени можно было получить возвращение налога с процентов допускалось только в том случае, если подавалось соответствующее заявление на цену всего объекта. Если НДФЛ от стоимости возмещался до этого времени, на процентный вычет тоже распространяется это правило.

По закону № 212-ФЗ от 23 июля 2013 года для квартир, купленных позднее 1 января 2014 возможно раздельное возмещение налога. То есть можно вернуть НДФЛ от стоимости одной квартиры, а от процентов – с другой.

Если был возмещён НДФЛ от стоимости квартиры, приобретённой до 2014 года, но не процентов от платежей, они могут быть возмещены от другой квартиры. Об этом сказано в письме Минфина № 03-04-05/8507 от 24 февраля 2015 года. Но для каждого вида возврата налога оно возможно только один раз.

Заявление, связанное с основным имущественным вычетом, оформляется так же, как и в остальных случаях. Размер возвращаемых средств определяется так же, 13% от цены, но не выше 260 тысяч рублей. Он не зависит от того, какая часть уплачивается за счёт собственных средств, а какая – за счёт заёмных.

При желании вернуть проценты нужно изменить текст таким образом: «Основание – уплата процентов по ипотеке».

Получить вычет можно только от уже уплаченных процентов по кредиту. Выплаты по основному долгу не включаются, поскольку возвращаются с основным вычетом. Заявление на возврат ипотечных процентов можно направлять не каждый год, так как возвращаются средства за последние три года.

Если квартира куплена после 2014 года, можно вернуть НДФЛ от суммы, не превышающей 3 млн рублей. То есть вернётся не более 390 тысяч рублей. Если это произошло раньше, таких ограничений нет.

К заявлению, написанному в первый раз, прилагаются копии всех необходимых документов. При последующих обращениях необходимы только подтверждения расходов на процентные выплаты и справка от работодателя.

Сроки подачи заявления на предоставление имущественного вычета после покупки

Право на получение вычета появляется с года, что следует за получением свидетельства о регистрации собственности (или акта приёма-передачи квартиры при покупке строящегося жилья). Вернуть деньги возможно за весь год.

При покупке жилья в ипотеку право на возврат НДФЛ и с основной суммы, и с процентов возникает одновременно. При этом сначала возвращается налог со стоимости, а затем – с процентных платежей.

Когда можно подавать заявление на выплату налогового вычета? Самый поздник срок подачи – через 3 года после окончания того, за который средства возвращаются.

Например, если квартира куплена в 2015 году, заявление можно отправить с 1 января 2016 года до 31 декабря 2018.

Это можно сделать в любой момент в течение данного периода. Требование о подаче декларации до определённого срока относится к ситуациям, когда нужно задекларировать доход, а не вернуть уже выплаченные суммы.

Как подать заявление в налоговую о возврате НДФЛ?

Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры вместе с декларацией и всеми прочими документами подаётся в отделение ФНС по месту постоянной регистрации. Узнать его номер, адрес и время приёма можно на сайте nalog.ru.

Существует два способа подачи заявления о возврате:

• лично;
• по почте.

У каждого из них есть определённые достоинства и недостатки.

При личной подаче необходимо сделать это в специально отведённые часы. Кроме того, возможна ситуация, когда инспектор не примет заявления без достаточных оснований. К примеру, потребует документы, которые по закону прикреплять не обязательно. С другой стороны, он может сразу проверить заявление и дать возможность исправить мелкие ошибки или переписать его.

По почте документы отправляются ценным письмом с описью вложения. Для этого конверт не заклеивается, а опись составляется в двух экземплярах. К преимуществам данного способа относится то, что отправить письмо можно в более удобное время. К тому же отказ можно получить только официальный, по возможным по закону причинам. Но повторно подать документы можно будет только после рассмотрения и получения ответа.

После приёма заявления три месяца отводятся на то, чтобы его рассмотреть, и ещё один – на перечисление средств. То есть деньги должны быть получены не позднее, чем через четыре месяца после того, как подано заявление.

Составить заявление в налоговую на возврат НДФЛ несложно, если знать, как это правильно делать. Надеемся, что в этом поможет наша статья.

Документы на тему статьи

НДФЛ – подоходный налог, взимаемый с прибыли граждан. Он распространяется на все группы работающих физических лиц, и в соответствии с законодательством, равен тринадцати процентам.

НК РФ включает в себя ряд оснований, по которым можно получить часть от уплаченного налога. Для этого в инспекцию по месту регистрации нужно сдать заявление и декларацию по форме 3-НДФЛ.

Порядок получения

Получить налоговый вычет имеют право нижеприведенные категории населения:

• граждане России;
• пенсионеры;
• несовершеннолетние дети.

Чтобы получить возврат НДФЛ, необходимо собрать пакет документов вместе с заявлением в 2017 году, заполнить декларацию, сдать это в налоговые органы, дождаться решения.

Если оно положительное, то в течение некоторого времени средства будут переведены на указанный банковский счет. При вынесении отрицательного решения его можно обжаловать.

Отдельное внимание необходимо уделить гражданам пенсионного возврата. Фактически они также имеют право на получение налогового вычета при приобретении недвижимости, однако имеется небольшой нюанс.

Пенсионеры в РФ не уплачивают подоходный налог, следовательно, в течение трех лет после выхода на заслуженный отдых они уже не смогут получить возврат.

Его могут оформить только те пенсионеры, которые после выхода на пенсию в продолжение трех лет приобрели квартиру.

Правовая база

Получение возврата НДФЛ детально регламентируется законодателем.

Имущественный вычет подробно рассматривается в статье 220 НК РФ.

На основании её положений, получить возврат можно в следующих случаях:

• при реализации жилой площади (может быть продана только доля квартиры или дома);
• при продаже земельной территории;
• при участии в долевом строительстве;
• при погашении процентов по ипотечной программе, используемой для покупки квартиры.

Более того, НК РФ регламентирует порядок оформления вычета.

Если был приобретен надел земли ИЖС, то подавать заявление на возврат можно только после возведения дома и регистрации на него права собственности.

Какие документы необходимы?

Чтобы получить обратно долю подоходного налога, необходимо собрать следующие документы:

1. Соглашение о приобретении квартиры. Здесь важно учитывать, что с 2014 года в сумму вычета включаются затраты на строительные и отделочные работы. Если вы покупаете недвижимость, зная, что придется потратиться на отделку, то включите этот пункт в договор.
2. Свидетельство, подтверждающее права собственности на объект.
3. Документация, указывающая на произведенные расходы (чеки, квитанции и т.д.).
4. Декларация 3-НДФЛ.

Помимо основного перечня, могут потребоваться дополнительные документы.

Например, если имущество покупается родителями для детей, которые не достигли восемнадцати лет, то прилагается свидетельство рождения.

Здесь представлены форма декларации 3-НДФЛ, образец заполнения декларации 3-НДФЛ.

Все перечисленные документы могут быть поданы только вместе с заявлением и декларацией, заполненной по соответствующей форме.

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры

Заявление о возврате доли подоходного налога является обязательным документом, необходимым для подачи пакета бумаг работодателю или в налоговые органы.

Именно поэтому к его составлению необходимо относится серьезно.

В ипотеку

Если квартира была приобретена по ипотечной программе, то заявление составляют на возврат НДФЛ по основанию – «уплата процентов по ипотеке».

При этом к документации нужно приложить:

• договор с банковской организацией;
• квитанции, подтверждающие выплату процентов.

В остальном заявление ничем не будет отличаться от других.

Как написать правильно?

Одна из причин, по которым руководство налоговых органов выносит отказ в выплате вычета, является неправильное составление заявления.

Граждане по своему неведению допускают массу ошибок, указывая ненужные сведения или пропуская наиболее важные.

Обусловлено это тем, что законодательство не устанавливает конкретного образца заявления – оно составляется в произвольной форме.

Что касается заявления, то при его составлении необходимо учитывать множество рекомендаций.

Приведем лишь некоторые из них:

• пишите аккуратным и разборчивым почерком, иначе документ не будет принят на рассмотрение;
• не забудьте проставить подпись и дату в конце бумаги;
• перед составлением заявления уточните номер налоговой инспекции (по месту регистрации);
• нельзя указывать лишних и ненужных сведений (ориентируйтесь на бланк, представленный ниже).

Содержание

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры содержит в себе следующие сведения:

• наименование физического лица, которому направляется документ;
• сведения о заявителе;
• текст документа с просьбой вернуть часть НДФЛ;
• основание для получения возврата;
• наименование и месторасположение банковской организации;
• банковские реквизиты.

Вся информация, указываемая в заявлении, должна соответствовать действительности, поскольку налоговые органы проводят камеральную проверку документов.

Бланк

Бланк заявления состоит из «шапки» документа. В ней указывается гражданин, кому направляется бумага, – Начальнику Инспекции № (номер указывается самостоятельно, помните, что она подается по месту регистрации). Затем указывается от кого поступило заявление, адрес, номер ИНН.

Следующий шаг – составление текста документа:

• первые строки должны выглядеть так «Прошу вернуть излишне уплаченную сумму НДФЛ за 20__ год по основанию (приобретение жилой площади, строительство дома и т.д.) в размере ___ рублей»;
• далее необходимо перечислить сведения о банке, начинать следующий абзац необходимо со слов «Возврат перевести на банковский счет № , который открыт в (указывается название банковской организации, месторасположение и её реквизиты).

Примерный бланк заявления на получение налогового вычета можно скачать тут.

Обязательно проставляется дата и подпись, иначе заявление не будет рассматриваться. Что касается даты, то указывается время подачи документа, а не его составления.

К сожалению, многие граждане допускают в этом ошибку, поэтому его приходится составлять повторно.

Образец

Образец заявления на вычет при покупке квартиры отличается от бланка тем, что его графы заполнены. Это позволяет гражданину правильно составить документ и не допустить ошибку при его написании.

Образец заполнения заявления на получение налогового вычета представлен здесь.

Итак, к составлению заявления на оформление возврата НДФЛ необходимо подходить ответственно. В случае неправильного составления налоговой службой будет вынесен отказ.

Конечно, его можно будет исправить, но это связано с тратами личного времени и увеличением срока выплаты. Чтобы не допустить ошибок, необходимо принимать во внимание перечисленные советы.

На видео о необходимых документах для возврата налога

В данном разделе Вы можете бесплатно скачать формы и образцы заполнения документов для имущественного вычета.

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2017 год

Форма налоговой декларации за 2017 год была принята приказом ФНС России от 25 октября 2017 г. № ММВ-7-4/821@. Новая форма почти не отличается от декларации за прошлый год (были внесены несколько небольших изменений).

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2016 год

Форма декларации за 2016 год была принята приказом ФНС России от от 10.10.2016 г. №ММВ-7-11/552@. Новая форма практически не отличается от декларации за 2015 год (в нее были внесены лишь небольшие изменения).

Форма декларации 3-НДФЛ за 2015 год (Microsoft Excel)

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2015 год в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Форма декларации 3-НДФЛ за 2015 год (PDF)

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2015 год в формате PDF. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Форма декларации 3-НДФЛ за 2014 год (Microsoft Excel)

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2014 год в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Форма декларации 3-НДФЛ за 2014 год (PDF)

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2014 год в формате PDF. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Форма декларации 3-НДФЛ за 2013 год

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2013 год в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Форма декларации 3-НДФЛ за 2011-2012 года

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2011 и 2012 года в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (без ипотеки) за 2014 год

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета без возврата ипотечных процентов. Данные взяты из Примера 1 расчета вычета. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (с ипотекой) за 2014 год

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета при покупке квартиры/дома, используя целевой кредит (ипотеку). Данные взяты из Примера 3 расчета вычета (возврат включает заплаченные ипотечные проценты). Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (без ипотеки) за 2013 год

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета без возврата ипотечных процентов. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (с ипотекой) за 2013 год

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета при покупке квартиры/дома, используя целевой кредит (ипотеку). Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Образец заявления на возврат налога при имущественном вычете

Пример заполнения заявления на возврат налога при покупке квартиры/дома/земли (согласно приказу ФНС России от 14.02.2017 N ММВ-7-8/182@, который вступил в силу с 31 марта 2017 г.). Заявление подается в налоговую инспекцию вместе с остальными документами. В нем содержится счет, на который налоговая инспекция вернет Вам деньги.

Образец заявления о распределении долей в общей совместной собственности

Пример заполнения заявления на распределение долей в общей совместной собственности (на основе заявления, рекомендованного к использованию в Письме ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@). Подается, если имущество было приобретено в совместную собственность (например, куплено в браке). Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Образец заявления о предоставлении уведомления для работодателя налоговой инспекцией

Пример заполнения заявления на получение уведомления о подтверждении налоговым органом права налогоплательщика на имущественный налоговый вычет. Заявление подается в налоговую инспекцию вместе с остальными документами, если налогоплательщик решил получать вычет через работодателя. Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Образец заявления работодателю о предоставлении имущественного вычета

Пример заполнения заявления работодателю о предоставлении имущественного вычета. Заявление подается в бухгалтерию работодателя вместе с подтверждающим вычет уведомлением, полученным в налоговой инспекции. Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Заметка: Единой типовой формы заявления законом не установлено, поэтому в некоторых организациях введена своя форма заявления. В этом случае Вас могут попросить переписать его в соответствии с внутренней формой.

Образец описи документов

Пример заполнения описи документов на имущественный вычет для отправки по почте в налоговую инспекцию. Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Внимание: данная опись лишь является примером. В Вашей описи должны присутствовать точно все те документы, которые Вы отправляете в налоговую инспекцию. Со списком документов, которые Вам нужны для оформления имущественного налогового вычета, Вы можете ознакомиться здесь: Документы для оформления имущественного вычета

Имея официальный доход, из которого уплачивается налог на добавленную стоимость, физическое лицо может воспользоваться имущественными налогами на вычеты, распространяющимися на покупку недвижимости. Суть возврата в том, что плательщик можете вернуть часть расходов, потраченных на покупку любой недвижимости в размере 13% в пределах 2 млн. рублей. 

Чтобы получить гарантированные вычеты налогоплательщик должен написать официальное заявление. Особых требований к его заполнению нет, пишется заявление с обязательным указанием реквизитов и некоторых данных. В конце предложенного материала вы можете найти образец заявления на возврат НДФЛ при покупке недвижимости.

Подоходный налог можно вернуть не только на недвижимость, приобретенную на I-м или II-м рынке жилья, но и потраченные на строительство, ремонт. Недвижимость могла быть также куплена с использованием средств материнского капитала, и денежные средства, которые были потрачены помимо материнского капитала – дают вам право на получение вычета.

Налогоплательщик, физическое лицо, пишет заявление и подает его в конце года, в котором он приобрел недвижимость. Собрав все необходимые документы, вместе с декларацией, справками 2- и 3-НДФЛ он подает все в ИФНС. Человеку вернут всю сразу сумму с учетом уплаченного  налога за отчетный период в том случае, если документы были поданы в ИФНС. Также документы можно подавать по месту работы, в этом случае НДФЛ будет возвращаться поэтапно. Работодатель будет начислять деньги ежемесячно или не будет удерживать НДФЛ, пока сумма долга налогоплательщику не будет возвращена.

Кто НЕ может получить налоговый вычет при покупке квартиры?

На рисунке ниже рассмотрен группы граждан, которые могут и не могут получить налоговый вычет по НДФЛ при покупке квартиры. ⇓

Пакет документов для возврата НДФЛ при покупке квартиры

Пакет документов для осуществления возврата НДФЛ через своего работодателя или местную налоговую инспекцию:

• Заявление на налоговый вычет (скачать можно в конце статьи).
• Паспорт, ИНН.
• Документы о покупке квартиры и свидетельство регистрации собственности.
• Сберегательная книжка — для налоговой инспекции.
• Декларация НДФЛ (3-НДФЛ) — только для налоговой.
• Справка о доходах с места работы (2-НДФЛ) — только для налоговой.

Ставка для возврата

Возврат НДФЛ при покупке квартиры: важные моменты

В соответствии со статьей 220 Налогового кодекса РФ, любой гражданин России при покупке квартиры имеет право на возврат 13% от суммы покупки, но не более 250 000 руб. Согласно статьи 78 Налогового кодекса РФ для получения вычета вам следует обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства не позже 3-х лет с момента совершения сделки. При покупке жилья по ипотеке покупатель имеет право на возврат налога с суммы начисленных банковских процентов.

Как написать правильно заявление на возврат налога на добавленную стоимость при приобретении квартиры?

Как и все заявления, которое мы рассматривали ранее, бланк этого заявления также составляется в свободной форме. Получатель указывается в верхнем правом углу (предприятие, на котором работает налогоплательщик или отделение ИФНС). Ниже же указывается ФИО заявителя, ИНН, паспортные данные адрес проживания, контактная информация.

Текст оформляется произвольно. Главная идея — прошение о возврате НДФЛ, также указывается расход на строительство дома, приобретение квартиры или другой недвижимости. Обязательно необходимо указать год, за который необходимо вернуть подоходный налог из суммы.

Если выплаченного ранее НДФЛ недостаточно в этом году, том через год подается новое заявление. Обязательно указывается дата оформления документа, ставится подпись заявителя.

Пример оформления заявления

На рисунке ниже представлен образец заполнения заявления на возврат налога. ⇓

Заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры. Образец заполнения

Скачать образец заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Оцените качество статьи. Мы хотим стать лучше для вас: